База знаний

Легализацией доходов, полученных незаконным способом, являются действия по преобразованию денег, полученных в результате преступной деятельности, в деньги или инвестиции, имеющие правомерный характер, с тем, чтобы их незаконный источник не мог быть отслежен.


Бизнес за рубежом: продление безналоговой амнистии капитала и безналоговой ликвидации иностранных компаний

С 19 февраля 2018 года в России начали действовать следующие нормативные акты, касающиеся продления безналоговой амнистии капитала и безналоговой ликвидации иностранных компаний: Федеральный закон от 19.02.18 г. №33-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон о добровольном декларировании физическими…


Биткойн: передача файлов в блокчейн сети

Блокчейн биткойна позволяет пользователям хранить и передавать файлы и информацию посредством транзакций. Однако не все знают, что также существует возможность использовать блокчейн для передачи данных. Недавнее исследование двух немецких университетов сделало потрясающие открытия в отношении более чем 1600 файлов, хранящихся в блокчейн сети биткойна.


Простые правила подготовки и подачи финансовой отчетности в Сингапуре

Система бухгалтерского учета и финансовой отчетности в Сингапуре сформировалась на основе набора принципов и правил, обусловленных политической, юридической, экономической и культурной обстановкой в Азиатско-Тихоокеанском регионе. Финансовая отчетность предприятия раскрывает информацию о финансовых показателях, основываясь на тех, по которым можно оценить уровень деятельности предприятия. На мировых рынках капитала сегодня ценной является прозрачная и надежная информация.


Сингапур: всё, что необходимо знать о налоге на добавленную стоимость в Сингапуре

Сингапур является одним из сильнейших финансовых центров, пользующимся хорошей репутацией. Кроме того, в этой стране постоянно увеличивается количество предоставляемых централизованных услуг. В результате международные корпорации все чаще выбирают Сингапур в качестве места расположения своих штаб-квартир.


Ряд недавно выпущенных документов показывает, что Кипрская программа получения паспорта посредством инвестиций или натурализации остается прибыльным источником дохода для острова. С момента начала действия программы в 2008 году прибыль составила почти 5 млрд евро и было предоставлено гражданство ЕС 1,654 иностранным инвесторам и их семьям.


Compliance: идентификация политически значимых лиц (PEP)

За последние несколько десятков лет мир пережил много скандалов, связанных с хищением государственных средств лицами, находящимися во власти. Законодательствами большинства стран такие лица классифицируются как политически значимые лица (от англ. Politically Exposed Persons).


Цель внедрения процессов учета деятельности любой компании заключается в оптимизации использования ресурсов и подготовки отчётности в налоговые органы. Для выполнения этой цели используются специализированные ПО, которые не только помогают вести управленческий учёт, но и готовить отчётность под внутренние…


Австралия: криптовалюты и соблюдение процедур KYC и AML

Расследование, проведенное Австралийским отчётно-аналитическим центром транзакций (Austrac) Центрального банка Австралии (ЦБА) выявило недостатки банков страны в отношении процедуры Know your customer (KYC) и мер по борьбе с отмыванием денег (AML). По словам генерального директора Compliance Asia Филиппа…