Швейцарские банки разработали новые требования к идентификации бенефициаров дискреционных трастов и фондов, объединённых в классы

Циркуляр, датированный 25.11.16 под номером № 7908, описывает обязательные требования к швейцарским банкам по идентификации бенефициаров дискреционных трастов и фондов, объединённых в классы. В частности, сейчас банки обязали идентифицировать каждого бенефициара дискреционного траста и фонда. Исключение составляют лишь бенефициары, которые планируют получать выгоду от траста или фонда в будущем. При этом момент наступления выгодоприобретения должен быть идентифицирован заблаговременно.