Сингапурские банки должны будут собирать данные о резидентности своих клиентов

Сингапур, как и многие другие страны, которые присоединились к автоматическому обмену информацией, начал готовить базу для обмена. Чтобы провести обмен информацией о налогоплательщиках в 2018 году сингапурские банки должны определить, в каких странах клиенты сингапурских банков являются налоговыми резидентами, чтобы отправить информацию о них в налоговую той страны, где клиенты сингапурских банков являются налоговыми резидентами.

Интересно то, что для получения информации о резидентности клиентов, открывших банковские счета в Сингапуре до 1 января 2017 года, сингапурские банки должны связаться с клиентами самостоятельно. Для открытия новых банковских счетов клиент должен будет указать информацию о налоговой резидентности при заполнении анкеты на открытие банковского счета в Сингапуре.

При указании страны, где клиент сингапурского банка является налоговым резидентом, клиент должен еще предоставить и личный налоговый идентификационный номер страны.

За предоставление недостоверных сведений о налоговой резидентности клиент сингапурского банка несет ответственность в виде штрафа до S$10,000 или/и тюремного заключения сроком до двух лет.