Законодательство о создании списка бенефициаров в Ирландии вступило в силу

В Ирландии, как и в Британии,  создали реестр конечных бенефициаров ирландских компаний. Сейчас от ирландских компаний требуется, чтобы у них была полная информация о бенефициарных владельцах, которая должна быть сразу же предоставлена по требованию налоговых органов Ирландии. Новое законодательство вступило в действие с 15 ноября 2016 года.

Под регулирование попадают бенефициары, на долю которых приходится более 25% акций ирландских компаний. Если компания не сможет идентифицировать конечных бенефициаров, то руководители компании будут записаны как бенефициары.

При этом если компания не соберет полной информации о бенефициарах, то на нее будет наложен штраф в €5000.

Сейчас обсуждается вопрос о создании публичного реестра бенефициаров, как это предписывается 4-й директивой ЕС по противодействию отмыванию денег.

Нужно отметить, что трасты и партнерства с ограниченной ответственностью не попали под регулирование. Чуть не добавил от себя «пока не попали»…