Нормативно-правовое соответствие в сфере противодействия легализации доходов, полученных противозаконным путем, в Гонконге

Гонконг, особый административный район Китайской Народной Республики, являющийся крупным международным финансовым и торговым центром. По состоянию на 31 декабря 2016 года фондовый рынок Гонконга был седьмым по величине в мире, с рыночной капитализацией 3,2 трлн. долларов США. Гонконг, восьмой по величине банковский центр в мире по внешним сделкам и пятый по величине центр торговли иностранной валютой. Он продолжил свое расширение в качестве основного оффшорного финансового центра юаня (женьминьпи), накопив средства, которые равны по значению более 90,6 миллиардам долларов США, в юанях в уполномоченных учреждениях по состоянию на ноябрь 2016 года. Гонконг не проводит различий между оффшорными и неоффшорными компаниями в целях лицензирования и контроля.

 Уязвимость и ожидаемая классификация

Низкие налоговые ставки в Гонконге и упрощенный налоговый режим в сочетании с его сложной банковской системой, агенты, занимающиеся созданием фиктивных компаний, статус порта беспошлинной торговли и отсутствие контроля валютных операций являются факторами уязвимости для легализации доходов, полученных незаконным путем, в том числе для легализации доходов через торговлю (TBML) и теневого финансирования.

Казино незаконны в Гонконге. Лошадиные скачки, местная лотерея и ставки на футбол, являющиеся единственными законными игровыми бизнесами, все они находятся под руководством Гонконгского жокей-клуба (HKJC), который является некоммерческой организацией. Команда по соблюдению требований Гонконгского жокей-клуба тесно сотрудничает с правоохранительными органами в целях противодействия возникновения незаконных игорных заведений. Правительство Гонконга сообщает, что основными источниками легализации средств, полученных в результате местной и зарубежной преступной деятельности, являются мошенничество и финансовые преступления, незаконный игорный бизнес, выдача кредита под проценты, превышающие установленный законом максимум, незаконный ввоз и вывоз.

Главные законы и положения по противодействию легализации доходов, полученных противозаконным путем

 В Гонконге действует законодательство по противодействию легализации доходов, полученных незаконным способом, позволяющее отслеживать и конфисковывать поступления, полученные в результате незаконного оборота наркотиков (Указ о незаконном обороте наркотиков (возвращение изъятых доходов)) и организованной преступности (Постановление об организованной преступности и тяжких преступлений). Эти два постановления затруднили торговцам наркотиками и другим преступникам в легализации доходов. Гонконг также принял постановление по противодействию легализации доходов, полученных незаконным способом и контртеррористическому финансированию для контроля за соблюдением уполномоченными учреждениями соответствия законодательству и требованиям органов по надзору.

В соответствии с Законом о противодействии легализации доходов, полученных незаконным способом, когда осуществляется обмен информацией, связанной с оплатой, или обмен предназначен, уполномоченные учреждения должны проводить процедуры проверки надлежащего юридического статуса клиента. Кроме того, Руководство Управления по борьбе с легализацией доходов, полученных незаконным путем и Руководство по операциям с транзакциями в Валютно-финансовом управлении Гонконга предоставляют существенные практические рекомендации по представлению Отчетов о подозрительных сделках. В руководстве указывается, что, когда возникают подозрения или поступают такие сведения, то Отчет о подозрительных сделках должен быть своевременно подан в Объединенную группу финансовой разведки, которой совместно управляют сотрудники полицейских сил Гонконга и Гонконгского таможенного и акцизного управления.

В феврале 2016 года Гонконгская Ассоциация банков в сотрудничестве с Валютно-финансовым управлением Гонконга опубликовала Руководящий документ по борьбе с легализацией через торговлю доходов, полученных незаконным способом, в целях осуществления уполномоченными учреждениями эффективных мер по дальнейшему снижению угроз по легализации доходов.

 Гонконг является членом Целевой группы по финансовым мероприятиям, а также членом Азиатско-тихоокеанской группы, регионального органа Целевой группы по финансовым мероприятиям.

Сделайте следующий шаг:

Гонконг - Зарегистрируйте компанию.
Гонконг - Откройте банковский счет.

  Ресурсы:

Кипр: руководство по отчетам о движении капиталов

Кипр: руководство по отчетам о движении капиталов

В данной статье приводится руководство для начинающих к отчетам о движении капиталов. В ней говорится о том, что включать в такие отчеты, что означают цифры, как их понимать и интерпретировать, как избегать распространенных ошибок, которые многие люди совершают при подаче своих собственные отчетов. Выписки по капиталу (также называемые отчетами о доходах) аналогичны отчетам о прибыли и убытках для компании, за исключением таких случаев, когда заявления о капитале используются для измерения и учета финансов физического лица с использованием официального документа, содержащего собранную в разные даты информацию.

Внутренняя редомициляция: изменения в Законе о компаниях Сингапура

Внутренняя редомициляция: изменения в Законе о компаниях Сингапура

В марте прошлого года правительство Сингапура внесло поправки в Закон о компаниях Сингапура 2017 года, в котором был введен режим внутренней редомициляции (или смены места регистрации компании) в целях повышения привлекательности Сингапура как бизнес-центра.

Кипр: программа получения паспорта через инвестиции

Кипр: программа получения паспорта через инвестиции

Министр финансов Кипра г-н Харрис Георгиадес выступил с заявлением, в котором осуждал тех, кто критикует программу получения паспорта Кипра через инвестиции, которая, по оценкам, превысила 4 млрд. евро с момента запуска схемы в 2013 году и была реализована с целью привлечения иностранных инвестиций для смягчения ущерба в связи с банковскоим кризисом.

Новые требования к данным о бенефициарных владельцах компаний в БВО

Новые требования к данным о бенефициарных владельцах компаний в БВО

Правительство Британских Виргинских островов утвердило новый свод правил для бенефициарных владельцев, чьи компании находятся в указанной юрисдикции. Забегая вперед, скажем, что теперь выгодополучатели, владеющие пакетом акций компании, по меньшей мере, в 25%, обязаны подавать в Реестр компаний всю персональную информацию о себе.

Налоговый департамент Кипра опубликовал новые рекомендации по срокам единого стандарта отчетности на своем интернет-портале

Налоговый департамент Кипра опубликовал новые рекомендации по срокам единого стандарта отчетности на своем интернет-портале

Налоговый Департамент Кипра разместил на своем сайте новую инструкцию по автоматическому обмену информацией и другую информацию, связанную с единым стандартом отчетности. Рекомендации адресованы всем финансовым учреждениям и поставщикам услуг Кипра.

Гонконг и Индонезия подписали Соглашение об автоматическом обмене информацией

Гонконг и Индонезия подписали Соглашение об автоматическом обмене информацией

Двумя месяцами ранее Гонконг подписал соглашение с Индонезией, согласно которому между этими двумя государствами должен быть запущен автоматический обмен финансовой информацией. Очевидно, постановление коснется всех налоговых вопросов.

Гибралтар раскроет персональные данные о своих бенефициарах

Гибралтар раскроет персональные данные о своих бенефициарах

Новое в политике прозрачности ведения бизнеса в Гибралтаре: с 26-го июня 2017 года вступили в силу изменения в законодательстве заморской территории Великобритании, согласно которым управляющие компании (трасты) обязаны предоставлять всю информацию о фактических владельцах гибралтарских компаний.

Сингапурский закон

Сингапурский закон "О компаниях" претерпел ряд существенных изменений

Вступили в юридическую силу поправки к коммерческому и корпоративному праву Сингапура. Большие надежды возлагаются на то, что изменения в законе о компаниях Сингапура сделают деятельность предприятий более прозрачной, а также снизят риски отмывания денег и финансирования терроризма.