Комплаенс (англ. compliance — согласие, соответствие; происходит от глагола to comply — исполнять) — буквально означает действие в соответствии с запросом или указанием. Комплаенс представляет собой соответствие каким-либо внутренним или внешним требованиям или нормам.
Цель внедрения системы комплаенс:
- создание в компании эффективных механизмов по выявлению и анализу коррупционно-опасных сфер деятельности,
- оценка и управление правовыми и финансовыми рисками при возникновении коррупционных отношений,
- обеспечение комплексной защиты предприятия или организации от самых различных правовых, налоговых, экономических, репутационных, санкционных и иных угроз.
Скачайте презентацию об услуге Compliance здесь.
Сегодня с уверенностью можно также говорить и о тенденции повышения прозрачности банковской системы и ужесточения требований к банковской деятельности. Для банков все более очевидной становится необходимость управления рисками своей деятельности, улучшения управления финансами, а также совершенствования контрольных процедур.
При открытии счета банк Кипра будет со всей тщательностью проводить процедуры дью-дилидженс (Due Diligence) и KYC («знай своего клиента») прежде чем рассмотрит заявление на открытие счета клиента. Помимо решения директоров об открытии счета, заверенных копий учредительных документов компании, также потребуется предоставить следующую информацию:
- Описание бизнеса компании;
- Развернутое описание осуществляемой или предполагаемой в дальнейшем деятельности, со ссылками на свою резидентскую компанию, партнеров, клиентов;
- Причины открытия счета в данном банке;
- Способ финансирования бизнеса, источник денежных средств;
- Основное государство ведения бизнеса и другие страны, в которых компания осуществляет предпринимательскую деятельность;
- Специалисты компании Eltoma обладают не только знаниями, но и значительным многолетним опытом деятельности в сфере комплаенса, а также в рамках соблюдения Закона о противодействии легализации доходов;
- Ожидаемый ежемесячный объем операций по счету;
- Ожидаемый ежемесячный объем входящих платежей и их назначение;
- Ожидаемый ежемесячный объем исходящих платежей и их назначение;
- Количество сотрудников, занятых в бизнесе;
- Письмо-рекомендация из третьего банка на подписанта по счету;
- Сертификат «Good Standing» – для компаний старше 1 года.
«Знай своего клиента» (KYC) – это процесс идентификации деятельности компании и проверки физических и юридических лиц. Эта дефиниция также используется для обозначения правил банка и борьбы с отмыванием денег, которые регулируют эти виды деятельности.
KYC снижает риск использования для целей отмывания денег и финансирования терроризма (ОД и ФТ) и увеличивает вероятность обнаружения подозрительных транзакций связанных с ОД и ФТ.Чем лучше Вы знаете своего клиента, тем более подходящие меры Вы применяете для снижения рисков отмывания денег и финансирования терроризма.
Процедура KYC
- Процедура KYC должна соответствовать законам, директивам и обязательствам каждой страны по предотвращению ОД и ФТ;
- Каждая Организация должна внедрять процедуры предотвращения ОД и ФТ;
- Совет директоров должен утвердить процедуры, инициированные должностным лицом Компании по соблюдению правил KYC (комплаенс -специалиста);
- Полностью обновленные идентификационные документы должны быть получены для всех клиентов;
- Сотрудник по соблюдению правил KYC организации является ответственным лицом для осуществления всех KYC процедур.
Кипр, являющийся членом Европейского cоюза, обязан соблюдать директивы по борьбе с отмыванием денег. Кипр внес поправки в свое законодательство, чтобы оно соответствовало директивам и постановлениям ЕС. Европейский союз и ОЭСР периодически проводят аудит политик Кипра в области борьбы с отмыванием денег. Кроме того, меры, направленные на борьбу с легализацией доходов, полученных незаконным путем, которые внедрил Кипр в последние годы несколько раз оценивались на международном уровне Комитетом Совета Европы МАНИВЭЛl. Вводят такие меры, Кипр стремится бороться с финансовыми преступлениями.
Регуляторы, следящие за соблюдением мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на Кипре
- Центральный банк Кипра (The Central Bank of Cyprus);
- Подразделение по борьбе с отмыванием денег (MOKAS);
- Управление по надзору за деятельностью кооперативных обществ и их развитию (The Authority for the Supervision and Development of Cooperative Societies);
- Комиссияпоценнымбумагамибиржам (The Securities and Exchange Commission);
- Совет Кипрской коллегии адвокатов (The Council of the Cyprus Bar Association);
- Совет Института дипломированных бухгалтеров (The Council of the Institute of Certified Public Accountants).
Целевая направленность кипрского законодательства, направленного на борьбу с отмыванием денег
Благодаря предпринимаемым мерам в данной области, Кипр становится более эффективен в вопросах борьбы с финансовыми преступлениями.
- Предотвращение отмывания денег;
- Предотвращение финансирования терроризма;
- Предотвращение коррупции;
- Предотвращение взяточничества;
- Предотвращение уклонения от уплаты налогов.
Деятельность каких организаций подпадает под действие законодательства Кипра о борьбе с отмыванием денег и финансированием террористической деятельностиь (AML and CFT)?
Банки, инвестиционные компании, компании по переводу денег, фондовые биржи, бухгалтеры, казино и другие поставщики финансовых услуг должны соблюдать регулирование Кипра, направленное на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма. Такие организации несут ответственность за выполнение определенных мер, связанных с AML и KYC (процедура «знай своего клиента»), при вступлении в деловые отношения и проверке новых клиентов, а также при осущесвлении транзакций клиентов. Компании должны определять к какой категории риска относятся клиенты с помощью проведения процедуры дью-дилидженс (Due Diligence). Согласно законам Кипра, направленным на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма, организации должны уведомлять MOKAS о подозрительных случаях, выявленных во время таких проверок. Организации, не соблюдающие данные правила, подвергаются штрафам со стороны правительства Кипра и Европейского союза.
Eltoma Corporate Services – лицензированный международный сервис-провайдер, который уже более 15 лет предоставляет корпоративный сервис на Кипре, в Сингапуре, Великобритании и Гонконге без посредников. Наши специалисты обладают большим опытом в вопросах международного нормативного правового соответствия (compliance) и готовы помочь вам с решением связанных с этим вопросов.