Следуя строгим требованиям ОЭСР (Организации по Экономическому Сотрудничеству и Развитию) в отношении своих стран-участниц, а также положениям ФАТФ (Группе по борьбе с финансовыми преступлениями), Латвия надеется по примеру Эстонии получить членство в ОЭСР.
В этой связи, банки Латвии, прислушиваясь к рекомендациям и инструкциям финансовых организаций, начали пересматривать свои принципы работы с компаниями, зарегистрированными в особых офшорных юрисдикциях – в “налоговых гаванях”.
Помимо этого, Латвия, таким образом, поддерживает международное движение против офшорного бизнеса, борющегося за обеспечение более высокого уровня финансовой прозрачности на международном уровне, а также против отмывания денег и финансирования террориза.
31 декабря 2015 года в Латвии вступили в силу положения №234 Комиссии по финансовым рынкам и рынкам капитала, что, безусловно, ужесточила список требований в рамках процедуры due diligence на корпоративном уровне. Напомним, что чуть позже, 1 марта, в силу вступила статья 7 Закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Данный закон, в свою очередь, был направлен на увеличение контроля над финансовыми операциями на внутреннем уровне.
В результате данных нововведений и ужесточению подходов к вопросам налоговой прозрачности не только в Латвии, но и в мире, в целом, два крупнейших банка Латвии решили “ограничить сотрудничество с клиентами из особых юрисдикций”, известных своим статусом “налоговых гаваней”. Ожидается, что другие банки последуют данному примеру.
C 1 апреля 2016 года банки Латвии прекратят обслуживание потенциальных клиентов, ведущих бизнес в следующих юрисдикциях:
- Ангилья (Великобритания и Северная Ирландия);
- Антигуа и Барбуда;
- Объединенные Арабские Эмираты;
- Содружество Багамских островов;
- Белиз;
- Британские Виргинские острова;
- Остров Буве;
- Содружество Доминики;
- Гернси (Великобритания и Северная Ирландия);
- Каймановы острова (Великобритания и Северная Ирландия);
- Республика Маршалловы острова;
- Остров Мэн (Великобритания и Северная Ирландия);
- Республика Панама;
- Папуа-Новая Гвинея;
- Республика Сейшеллы;
- Федерация Сент-Кристофер и Невис;
- Федерация Сент-Китс и Невис;
- Сент-Люсия;
- Сент-Винсент и Гренадины;
Однако на следующие страны, применяющие законные методы налоговой оптимизации, данный запрет распространяться не будет :
- Великобритания (LLP, LTD, Шотландский LP).
- Кипр.
- Сингапур.
- Гонконг.
- Мальта.
- Лихтенштейн.
- Канада.
- Все остальные страны ЕС.
Напоминаем Вам, что компания Eltoma Corporate Services предоставляет широкий спектр корпоративных услуг в приведенных выше юрисдикциях. Свяжитесь с нами, и мы будем рады проконсультировать Вас по любой из них.