Разъяснения налоговой РФ о получении финансовыми учреждениями данных от клиентов

By in
Разъяснения налоговой РФ о получении финансовыми учреждениями данных от клиентов

Федеральная налоговая служба России выпустила рекомендации для учреждений рынка финансов по получению информации от клиентов. Под информацией понимается идентификационные данные клиентов, а также данные о выгодоприобретателях и / или лицах, прямо или косвенно их контролирующих.

В данных рекомендациях также даются следующие объяснения:

  • что подразумевается под определением “спящим” договором;
  • как правильно провести оценку полноты и достоверности предоставленной информации;
  • что необходимо учитывать при установлении налогового резидентства клиента.

Сбор такой информации необходим для автоматического обмена финансовой информацией с другими странами.

    Форма подписки на наши еженедельные новости

    * - обязательные поля

    Сингапур+65 624 77 192
    Великобритания+442 0376 93 170
    Россия+7 (499) 609 70 10
    Украина+38044 338 36 49