Реестр иностранных трастов Новой Зеландии будет недоступен широкой общественности

By in
Реестр иностранных трастов Новой Зеландии будет недоступен широкой общественности

Министр финансов Новой Зеландии Билл Инглиш официально утвердил все рекомендации «Расследования Шивана» (ShewanInquiry) о раскрытии информации об иностранных трастах в Новой Зеландии (расследование носит имя налогового эксперта PWC Джона Шивана, который взял на себя бремя оценки и улучшения существующих положений, регулирующих трасты).

Среди ключевых моментов данного расследования – инициатива о внедрении обязательного реестра, включающего все иностранные трасты, который будет доступен всем правоохранительным органам Новой Зеландии. Напомним, что инициатива стала результатом нашумевшего панамского скандала с участием юридической фирмы Mossack Fonseca, во время которого был поднят вопрос о потенциальных иностранных трастах, зарегистрированных в Новой Зеландии в целях отмывания денег.

Согласно отчетам, предполагалось, что на острове хранится более 12 000 офшорных трастов с приватными счетами и анонимными бенефициарами. Трастовое законодательство Новой Зеландии, сформулированное в 2006 году и регулирующее иностранные трасты, уже сейчас позволяет предоставлять такую информацию. Тем не менее, такая информация не сразу поступала к уполномоченным органам, так как к доверительным собственникам не выдвигалось обязательное требование подавать отчетность на постоянной основе.

Теперь доверительные собственники будут обязаны докладывать о любых изменениях в предоставляемой при регистрации информации каждый налоговый период. Помимо этого, необходимым условием станет подача ежегодной налоговой отчетности траста, где должны быть указаны любые выплаченные или занесенные на кредит распределения, а также полные реквизиты получателя.

Налоговое управление будет хранить данную информацию в своих собственных целях, а затем сможет передавать ее в правоохранительные органы, а также в Министерство Внутренних дел Новой Зеландии. Отмечается, что данная информация будет недоступна широкой общественности.

Стоит добавить, что иностранные трасты на данный момент не удовлетворяют данным критериям и не смогут воспользоваться стандартным налоговым освобождением правительства Новой Зеландии в отношении дохода с иностранных источников. 

    Форма подписки на наши еженедельные новости

    * - обязательные поля

    Сингапур+65 624 77 192
    Великобритания+442 0376 93 170
    Россия+7 (499) 609 70 10
    Украина+38044 338 36 49