Формирование и регистрация обеспечительного залога по кредиту в Сингапуре: руководство для компаний

Как владелец бизнеса в Сингапуре, вы можете столкнуться с ситуацией, когда вам потребуется банковский займ, для успешного получения которого нужна специальная подготовка. Ведь банк при принятии решения о выдаче кредита оценивает риски и рассчитывает безопасную сумму, которую вы сможете вернуть. То есть для кредитора в момент выдачи кредита важно быть уверенным в том, что вы сможете погасить этот кредит.

Создание и регистрация обеспечительного взноса (залога) - один из способов, которым кредиторы пользуются для обеспечения гарантии возврата долга.

Что такое обеспечительный взнос для кредитора?

Обеспечительный взнос - форма процента, который обычно берет кредитор в качестве гарантии возврата долга.

Кредитор обычно создает обременение на актив (который будет считаться «заложенным активом»), находящийся во владении должника. При этом в случае дефолта по кредиту, кредитор может взять под свой контроль заложенные активы должника, продать их и направить средства от продажи этих активов на погашения неоплаченной задолженности по займу.

Категории залогов: фиксированные и плавающие

Есть две категории залогов:

1. Фиксированные залоги; и

2. Плавающие залоги.

Основным различием между обеими категориями залогов является возможность для должника свободно, без согласия кредитора, контролировать и управлять заложенными активами.

Фиксированный залог - залог, обеспеченный основными средствами или активами, которые являются более постоянными (например, земля, часть оборудования, акций, и т.д.). Как только фиксированный залог создан, должник не может распоряжаться заложенным активом свободно и без согласия кредитора.

Например, если фиксированный залог был создан по офисному оборудованию, должнику нужно согласие кредитора для продажи оборудования, так как у кредитора также есть «интерес» к данному активу.

С другой стороны, плавающий залог - залог, обеспеченный тем, что обычно является фондом неопределенных активов или универсальных категорий (например, запасы на складе, долги по расчетной книге, обязательства).

Плавающий залог становится фиксированным залогом в случае определенных событий, таких как случаи, когда должник прекращает вести свой бизнес или входит в стадию ликвидации компании. События, которые могут сделать плавающий залог постоянным, должны быть указаны в соглашении между кредитором и заемщиком.

Ключевая особенность плавающего залога состоит в том, что должник может пользоваться и полностью распоряжаться заложенными активами в процессе деятельности компании, если не происходят события, нарушающие условия договора.

Создание и регистрация залога в Сингапуре

Как создать залог

Должник и кредитор, как правило, вступают в кредитный договор, который подробно излагает все условия кредита:

• Сумму кредита;

• Процентные ставки;

• Период выплаты.

Если обе стороны соглашаются создать залог, кредитный договор также обстоятельно объяснит степень прав, которые кредитор будет иметь по заложенным активам, включая то, будет ли это фиксированный или плавающий залог.

Как только кредитный договор подписан, а должник получает сумму, указанную в кредитном договоре, залог регистрируется.

Какие типы залогов должны быть зарегистрированы?

Когда определенные типы обвинений созданы, они должны быть зарегистрированы в Управлении бухгалтерского учёта и корпоративного регулирования Сингапура (ACRA) в течение 30 дней после их создания (для залогов, созданных в Сингапуре), или в течение 37 дней после их создания (для залогов, созданных за пределами Сингапура).

Залог, создается за пределами Сингапура, если кредитный договор регистрируется за пределами Сингапура.

Это требование регистрации залогов относится ко всем зарегистрированным в Сингапуре местным и иностранным компаниям, которые хотят создать залоги.

Следующие залоги должны обязательно регистрироваться:

1. Залог для обеспечения любого выпуска долговых обязательств;

2. Залог по невостребованному акционерному капиталу компании;

3. Залог на акции филиала, которыми владеет компания;

4. Залог, созданный или засвидетельствованный купчей;

5. Залог на землю;

6. Залог по долгам компании;

7. Плавающий залог на обязательства или собственность компании;

9. Залог на судно или самолет; и

10. Залог на интеллектуальную собственность.

Два определенных типа залога не должны быть зарегистрированы:

1. Залоговое удержание судовладельца, созданное компанией 1 октября 2018 или после; и

2. Залог, созданный в любое время 1 мая 2009 или после, который должен быть зарегистрирован по закону 2009 года о Международных интересах в оборудовании самолетов.

Как зарегистрировать залог

Чтобы зарегистрировать залог, директор компании или любой уполномоченный сотрудник компании может подать заявление в ACRA с использованием CorpPass через BizFile+ за $60.

С другой стороны, вы можете обратиться к лицензированную сервис-провайдеру, который все сделает за вас.

После подачи заявки она будет некоторое время обрабатываться. По итогу утверждения заявки ACRA направит уведомление по электронной почте для подтверждения регистрации платежа. Со своей стороны ACRA ведет реестр залогов для отслеживания сведений обо всех зарегистрированных залогах.

Тем не менее, помимо ведения учета сделки в ACRA, вы также должны хранить копию подписанного кредитного договора и вести реестр залогов и обременений в рамках собственной компании с содержанием следующих сведений:

• наименование кредитора;

• сумма и валюта полученного кредита;

• условия погашения;

• тип обеспечительных активов;

• сведения об изъятых залогах, а также о выплаченных кредитах и освобожденных от залогового бремени активов; и

• дата создания залога (пояснение ниже).

Вы также можете приобрести «Сертификат, подтверждающий регистрацию залога» в ACRA. Сертификат можно приобрести через BizFile + за $50.

Что будет, если не зарегистрировать залог или зарегистрировать его с опозданием?

Несвоевременная регистрация залога или полное отсутствие его регистрации являются серьезными правонарушениями.

В случае вынесения обвинительного приговора должностные лица компании подлежат штрафу в размере до $1000, а также будут обязаны выплатить неустойку. Кроме того, залог будет недействительным, то есть он будет рассматриваться как несозданный.

В случае необходимости регистрации залога в Сингапуре, если вы знаете, что не сможете зарегистрировать его в течение 30 дней , компания может получить судебный ордер на продление срока регистрации залога. Суд решит, сколько времени предоставить.

Однако суд в случае выявления подобного факта и получение запроса на продление сроков должен убедиться в том, что поздняя регистрация или упущение/неверное заявление было:

• случайным;

• по неосторожности;

• по какой-либо другой достаточной причине;

• без ущерба для кредиторов или акционеров; или

• на других основаниях, которые делают справедливым предоставление дополнительного времени для регистрации залога.

С другой стороны, по залогам, созданным за пределами Сингапура, если вы не можете зарегистрировать залог в течение 37 дней с момента его создания, как указано выше, вам также придется получить судебный ордер на продление срока. В этом случае, после предоставления продления времени, компании предоставляется до 3 месяцев для регистрации залога.

Внесение изменений в залог

Даже после регистрации залога можно заключить соглашение об изменении условий первоначальной регистрации (например, изменить обеспечительную сумму или изменить кредитора). Вы можете изменить размер оплаты через BizFile + с помощью SingPass или CorpPass (комиссии за регистрацию этой транзакции не взимаются).

Снятие Залога

Залог может быть снят после полного, либо частичного погашения долга в зависимости от условий кредитного соглашения. Следствием этого будет являться то, что любые активы, ранее находящиеся под залогом, теперь будут освобождены от него.

Когда плата будет удовлетворена, вы должны будете сообщить ACRA о снятии залогового бремени через BizFile + с помощью SingPass или CorpPass. Комиссия за эту операцию также не взимается. После успешной подачи заявления залоги будут исключены из реестра залогов ACRA.

Хотя все перечисленные выше этапы можно выполнить и самостоятельно, из-за жестких сроков при регистрации залогов после их создания, а также всех описанных утомительных шагов, мы советуем вам обратиться к профессиональному сервис-провайдеру в Сингапуре. Наша компания готова помочь вам на всех этапах, получения кредита. Ждем ваших обращений!