Как открыть счет за границей и при этом не нарушить закон

Сегодня никого не удивишь наличием счета за границей. Но как это сделать законно? Этот вопрос интересует граждан России, Украины, Казахстана и других стран. Чтобы открытие счета и его использование имело положительный результат, необходимо учитывать особенности национального законодательства. Многие страны рекомендуют гражданам, которые становятся владельцами иностранных счетов, уведомлять о наличии подобных инструментов и предоставлять выписки. Если этого не делать, то к гражданам в большинстве случаев применяются штрафные санкции.  Однако подобный минус не делает использование счета менее выгодным, особенно в случае работы с иностранными контрагентами. И все-таки как открыть иностранный счет и использовать его с максимальной выгодой для бизнеса? Как сделать это быстро, конфиденциально, законно?  Об этом вы можете узнать у экспертов нашей компании. Оставляйте свои запросы на нашей странице, и мы найдем возможность с вами связаться. Ждем ваших заявок и обращений!

В представленном материале мы расскажем о том, какие особенности открытия счета за границей существуют для граждан России, Украины, Белоруссии, Армении, а также некоторых других стран. Оставайтесь с нами!

Можно ли открыть счет за границей гражданам РФ?

С 2015 года резиденты РФ должны ставить в известность налоговое ведомство о наличии подобных платежных инструментов за рубежом, а именно:

- уведомлять об открытии/закрытии/изменении реквизитов счета;

- информировать о движении денежных средств в необанке/ в банке/ в платежной системе или другом финансовом учреждении.

Вышеперечисленные требования приняты ФЗ «О валютном регулировании» №173-ФЗ от 10.12.2003.

Внимание! В течение 30–ти дней после открытия счета подается уведомление в налоговую службу и далее это делается ежегодно до 1 июня следующего года (заполнение отчета о движении средств).

Кто имеет право не подает отчетность:

Вы можете иметь счет в другой юрисдикции и вместе с тем не подавать отчетность. При каких обстоятельствах это возможно:

- вы перестали быть налоговым резидентом РФ (более 183 дней находитесь за пределами РФ);

- вы открыли счет в заграничном филиале российского банка.

Вы не подаете отчет о перемещении денежных средств в случае выполнения следующих условий:

- вы открыли счет в банке, находящемся в государстве ЕАЭС, или в другом государстве. Однако с ним существует соглашение об автоматическом обмене информацией. Такой обмен с РФ существует с 79 государствами и 12 территориями в соответствии с приказом ФНС от 03.11.2020;

- общая сумма поступлений (списанных за год или остаток суммы на конец года) не превышает 600 000 RUB.

Допустим, на иностранный счет в течение года  поступает эквивалент 300 000 RUB и остаток на 31.12.2021 составляет  эквивалент 700 000 RUB. В этом случае следует подавать отчет о движении средств.

Или другой пример.  На счет поступает более 300 000 EUR, и сразу же эта сумма переводится в другой банк. Остаток на конец года равен – 1 EUR. В этом случае вам следует ставить в известность налоговую службу, поскольку   обороты по счету превысили ограничение.

Не требуется уведомление только в том случае, если обороты и остаток на счете не превышают сумму в 600 000 RUB.

Какова ответственность в случае   нарушения законодательства:

При наличии иностранного платежного инструмента на пользователя ложатся дополнительные обязательства, выполнять которые необходимо. В противном случае за невыполнение придется заплатить штрафы:

Опубликованная таблица содержит далеко не все возможные варианты штрафов, предусмотренных для юрлиц. Примеров, которые совершают граждане, пользуясь счетом, гораздо больше; все случаи предусмотреть практически невозможно, поскольку зависят они от самых разнообразных обстоятельств и факторов.

Могут граждане Украины иметь счет за границей?

В 2017 году в соответствии с украинским законодательством резидентам страны было разрешено открывать счет в зарубежных банках без дополнительных бюрократических проволочек. Теперь им не нужно получать лицензии и отправлять уведомления о наличии иностранного счета.

Тем не менее, если возникнет необходимость осуществить перевод с украинского банка на свой заграничный счет, то требования останутся прежними, то есть понадобится лицензия НБУ.

Иными словами, физлицу-резиденту Украины, получившему на свой иностранный счет деньги от иностранных отправителей, не нужно подавать уведомления и отчет о движении средств в Национальный банк.

Тем не менее следует помнить об обязательном декларировании доходов, которые получены от иностранных источников, а кроме того, не забывать про уплату налогов.

Что нужно знать гражданам Украины о E-лимитах на переводы на иностранные счета:

Чтобы осуществить либерализацию валютного законодательства, в 2019 году НБУ вводит понятие E-лимиты. Что это такое? Е-лимитами называются установленные на перевод средств на иностранные счета в рамках определенных сделок ограничения, то есть лимиты. Например, в пределах E-лимита, согласно установленных требований, разрешено выполнить следующие переводы:

- инвестиции (это касается покупки ценных бумаг, покупки доли в капитале и т.п.);

- пополнение собственных иностранных счетов;

- выполнение требований перед нерезидентами согласно договорам страхования жизни;

- возможно предоставление кредита, ссуды, займа нерезиденту.

Введенные положения значительно упростили переводы за границу.  На начало 2021 года E-лимит на год был определен в размере 200 000 EUR.

Для получения права использовать E-лимит по назначению необходимо предоставить:

- документы, которые подтверждают наличие дохода отправителя перевода. Это могут быть выписки, справки по зарплате и т.д.);

- документы, которые объясняют цель перевода (соглашения, инвойсы и т.п.).

Если сопоставлять российские и украинские требования в области валютного законодательства, то можно сказать, что в Украине более либеральные условия. Граждане Украины, имеющие свой счет за границей, могут не уведомлять об этом налоговые органы. Исключение составляют чиновники и госслужащие.

Могут ли иметь счет за границей белорусы?

Власти Белоруссии с 01.03.2019 года разрешили своим гражданам открывать иностранные счета без предварительного одобрения Нацбанка. Кроме того, согласно требованиям о наличии иностранных платежных инструментов не нужно уведомлять налоговые службы. Тем не менее использование зарубежного счета имеет для граждан Белоруссии ряд ограничений. Так, например, с финансового учреждения Белоруссии не получится без соответствующего разрешения перевести деньги за границу.  Эту операцию нельзя осуществить даже в случае размещения их на депозите, а также не получится провести другие операции, которые имеют черты движения капитала.

Гражданам Белоруссии выгодно иметь счет за границей для зачисления средств с иностранных источников, так как этот вариант дает возможность на проведение этой операции без разрешения Нацбанка. Однако следует учесть, что обязательства об уплате налогов с прибыли, полученной из иностранных источников, никто не отменял.

Что касается юрлиц, правила остались прежними: белорусские компании должны получать разрешение на открытие счета за рубежом.

Какие шаги нужно предпринять для получения разрешения на открытие иностранного счета в Белоруссии:

Резидент Белоруссии перед открытием иностранного счета должен предоставить в Национальный банк РБ следующие документы:

- заявление, составленное по определенным требованиям и форме;

- копию документа, которое удостоверяет личность;

- возможны другие документы (по требованию).

На рассмотрение заявки уходит примерно 15 рабочих дней. За это время Нацбанк Белоруссии рассмотрит ходатайство и примет решение. Если решение положительное, оно действует в течение 1 года и его разрешается пролонгировать. Для этого следует повторно обратиться в Нацбанк за 10 рабочих дней с полным пакетом документов.

Могут ли открыть счет за границей резиденты Казахстана?

Резиденты Казахстана имеют такую возможность. В соответствии с законодательством Казахстана резидентам страны разрешено открывать счет за границей и при этом им не нужно отправлять уведомление в Нацбанк и налоговую службу. Как и в случае с другими государствами, исключение составляют депутаты и чиновники.

Тем не менее к владельцам иностранных счетов предъявляются следующие требования.

Они обязаны:

- уведомлять налоговую службу о наличии дохода от заграничных источников и соответственно платить налоги;

- сообщать об остатках на счете в случае превышения 12-ти минимальных заработных плат. Минимальная заработная плата по состоянию на 2021 год составляет 42 500 тенге. В том случае, если остаток в зарубежном банке составляет около 1 200$, его следует задекларировать в налоговой службе.

Внимание! В случае сокрытия информации об остатках на иностранных счетах предусматривается административная ответственность в виде:

- штрафа – 100 месячных расчетных показателей (на 2021 – 2 917 тенге). Размер штрафа около 700$;

* при повторном нарушении начисляется 200 месячных расчетных показателей.

Могут ли открыть счет за границей граждане Узбекистана?

До 11 октября 2019 года резидентам Узбекистана разрешалось пользоваться иностранным счетом только на период пребывания за границей. Например, на время учебы. Тем не менее позже   Сенат одобрил   изменения в Законе «О валютном регулировании». В соответствии с принятым документом гражданам Узбекистана, имеющим иностранный счет, было   разрешено без ограничений переводить деньги на заграничные счета и наоборот.

Юрлицам разрешается пользоваться счетом за границей только в случае наличия специального разрешения Центробанка, которое выдано на основании:

- решения Президента;

- решения Правительства;

- международных договоров, требующих подтверждение наличия иностранного платежного инструмента для ведения деятельности, а также содержащих объяснение, почему его необходимо открыть.

После того, как счет открыт, юрлицу необходимо послать уведомление в налоговый орган и Центральный банк о состоявшихся операциях:

- об открытии;

- об изменении реквизитов;

- закрытии;

- об оборотах и остатках.

Внимание! Ежеквартально уведомление должно быть отправлено не позднее первого месяца по окончании отчетного квартала.

Могут ли иностранный счет открыть граждане Азербайджана?

Резидентам Азербайджана разрешается открыть счет за границей.  Для этого от них потребуется получение свидетельства-дубликата в налоговых органах. После заполнения документа его необходимо вернуть до того, как вы начали пользоваться иностранным счетом.

Могут ли иностранный счет открыть резиденты Туркменистана?

Туркменистан относится к наиболее закрытым странам, соответственно, предъявляемые требования валютного контроля здесь значительно строже. Резидентам Туркменистана открыть счет за границей достаточно сложно.  Пользоваться счетом разрешено исключительно на период пребывания за границей. Это может действовать на время учебы или работы.

Об открытом иностранном платежном инструменте резиденту следует отправить уведомление в Национальный банк Туркменистана. Кроме того, в обязательном порядке регистрируются сделки, которые имеют признаки   движения капитала. К ним относятся инвестиции, выдача кредитов нерезидентам, размещения средств на депозитах и т.п. Заявление о регистрации следует подавать в уполномоченный банк, и затем оно будет рассматриваться финансовым учреждением в течение 10 банковских дней.

Могут ли открыть счет за границей резиденты Армении?

В Армении до сих пор отсутствует валютный контроль, в связи с чем резиденты страны могут совершенно свободно открывать счета в иностранных банках и осуществлять любые операции без ограничений. При этом отправлять уведомление в Нацбанк и оповещать налоговые органы о наличии платежных инструментов за рубежом не требуется.

Вместо заключения:

Итак, мы в общих чертах рассказали о том, резиденты каких стран могут иметь счет за границей. Однако уровень доступности данного инструмента у всех разная. Это в большинстве случаев   зависит от особенностей национального законодательства: в каких-то странах оно более строгое, а где-то, как, например, в Армении, очень лояльное.

Следует также в виду, что под валютный контроль попадают не только счета, которые открыты в традиционных банках. Согласно законодательству большинства юрисдикций, резидент обязан уведомлять и о платежных картах, и об аккаунтах в платежных системах/необанках.

Если вы дочитали нашу статью до конца, то, наверное, поняли, что изучить законы разных стран, усвоить бесчисленное количество правил зарубежных финансовых учреждений, чтобы пользоваться иностранными платежными инструментами и при этом не нарушать закон, достаточно сложно.

Какой же можно сделать вывод?

Если вы хотите получить надежный и стабильно работающий иностранный счет, обращайтесь в нашу компанию. Мы успешно работаем в этой сфере более 15 ти лет. Мы обладаем большим опытом, располагаем квалифицированными специалистами, которые быстро решат платежные задачи разного уровня сложности. Отправляйте свои заявки по любому из указанных на сайте каналов связи, и наши эксперты быстро и законно помогут вам в решении ваших вопросов. Ждем ваших обращений!