Востребованность в наличии иностранного банковского счета по-прежнему остается высокой. Тем не менее требования офшорных банков по отношению к своим клиентам и их бизнесу с каждым годом становятся все более серьезными.
Существует мнение, что открытие иностранного банковского счета в некотором смысле является удобным инструментом для защиты своего капитала и управления им. Однако зачастую открытие офшорного счета в соответствии с новыми международными комплаенс и KYC требованиями по всему миру приобретает затяжную форму процесса идентификации клиента.
Иногда клиенты, которые обращаются к нам, рассчитывают на возможность открытия счета в течение несколько дней, при том, что их компания даже не вела простую бухгалтерскую отчетность. Они безапелляционно утверждают, что такая практика существовала раньше. Возможно. Однако за последние несколько лет в этой практике многое изменилось. И сегодня ситуация с открытием иностранного банковского счета другая. Тот, кто активно ведет свою бизнес деятельность, конечно, столкнулся с новой преградой для бизнеса. Это затяжной комплаенс.
При затяжном комплаенс затрудняется не только процедура открытия счета для новых клиентов, но и для старых, которые по какой-либо причине оказались в зоне «всевозможных подозрений». И тогда им приходится предоставлять увеличенный объем сопроводительной документации в банк, в котором счет уже открыт.
КТО В ЭТОМ ВИНОВАТ?
Попробуем разобраться, кто виноват в том, что офшорные банки ужесточили свои требования по сравнению с тем, что было раньше. Причина кроется в том, что офшорный банкинг развивается в похожей с офшорной и мидшорной прогрессией. А их «жизнь» была серьезным образом «подпорчена» за последние несколько лет.
США объявили войну тем налоговым уклонистам, которые после финансового кризиса 2008 года не пополнили отчислениями в государственную казну. По мнению властей США, этот факт приобрел некую привлекательность из-за возможности получения недостающих средств. Эту практику США взяли на заметку европейские страны. Более всего идея прижилась в Великобритании, которая первая в этом году из всех стран запустит открытый реестр бенефициарного владения.
По стратегическому плану США, необходима интеграции FATCA, согласно которой все финансовые учреждения мира должны предоставлять отчет США о счетах, которые принадлежат налоговым резидентам США. США проявили «заботу» о несокрушимой швейцарской банковской тайне, но в результате оказалось, что она не такая уж и «несокрушимая».
В результате выяснилось, что никакой банковской тайны больше не существует, зато началась массовая отчетность США. В итоге эта отчетность привела не только к сотрудничеству по FATCA, но и к ежедневному соперничеству за отстаивание своих интересов. США стали удачно применять свою долларовую систему с целью оказания политического давления на все мировые банки. Девиз стал для всех одинаково прост: «Кто с нами, тот рассчитывается в долларах, кто не с нами, тот за бортом!»
Примерно в это время Россия стала задумываться о создании своей системы перечисления средств. Это приобретало острую необходимость, так как США с такой политикой имели колоссальное влияние на Европу, которая и без того уже готова была «плясать под их дудку».
Ситуация не выглядела однозначной и простой. Результатом же стал такой исход: все кредитно-финансовые учреждения, вне зависимости в офшорах или за их пределами, должны увеличить уровень комплаенс и обеспечить большую строгость в проведении процедуры «Знай Своего Клиента» (Know Your Customer – KYC).
Эти принятые меры KYC позволят банкам усилить контроль за деятельностью клиентов, так как несоблюдение требований США неизбежно приведут к проблемам внутри самого банка. Кроме того, как гром среди не вполне уже ясного неба «прогремела» новость об автоматическом обмене информацией в рамках пилотной программы ОЭСР, который должен был начаться осенью 2017 года.
И эта информация о запуске автоматического обмена информацией (кстати, к проекту сразу присоединилась Латвия) заставила местного регулятора пересмотреть деятельность местных банков.
Новые изменения в KYC на примере Euro Pacific Bank и NOVO BANCO
Можно привести яркую трансформацию банка на примере Euro Pacific Bank. Этот банк лицензирован и регулируется I.F.S.A лицензией класса «А», также он является полноценным международным банком.
Euro Pacific Bank является образцовым примером для Офшорного Банкинга
Тем не менее для банка наступили трудные времена, когда у него возникли сложности в сотрудничестве с корреспондентскими банками в долларах США. Надо учесть, что банк при этом не обслуживал клиентов из США. Случилось это событие 26 ноября 2015 года. В связи с возникшими осложнениями, банк произвел перевод своей деятельности в другую валюту и затем значительно повысил эффективность работы над своей процедурой KYC.
Эти новшества не коснулись:
Кроме значительного числа рекомендаций, которые банк продолжал предоставлять, была выпущена для своих клиентов обновленная форма заполнения.
Банки в большинстве случаев продолжили интересоваться, с кем сотрудничают их клиенты. Тем не менее Euro Pacific Bank подготовил распоряжение о получении от своих клиентов более углубленного разъяснения о том, с кем они сотрудничают и в какой форме.
В рамках процедуры KYC банк запросил в некоторой шутливой форме, но вполне серьезно у своих клиентов дополнительную информацию:
Из этой анкеты понятно, что банк хотел получить максимум информации о бизнесе своих клиентов и об их партнерах. Банк объяснял свой интерес к этой информации тем, что в дальнейшем процесс обработки и проведения платежей может быть ускорен. Если банк будет владеть информацией, на каком основании, кому и за что клиент перечисляет (получает) средства, то делать дополнительный запрос сопроводительной информации не придется.
Кроме подробного описания бизнес деятельности своих партнеров, банк ожидает от своих клиентов описания всего процесса их сотрудничества. Например, в какой форме работают клиент со своими партнерами и какие возможные финансовые операции между ними могут происходить.
Novo Banco в Люксембурге ввел требования о подробном разъяснении деятельности и сотрудничества своих клиентов. Кроме того, указанный банк перешел на более строгую форму бизнес контроля своих клиентов.
Вне зависимости от того, в какой стране регистрирована компания, существует предписание о том, что все корпоративные клиенты банка должны предоставлять в банк финансовую отчетность компании. Это предписание следует выполнять даже в том случае, если этого не требует страна регистрации компании.
В случае владения компанией, например, в Панаме, на БВО, в Невисе, Белизе или любой другой офшорной юрисдикции, вы должны побеспокоиться о наличии финансовой отчетности для вашей компании для возможности открытия счета в респектабельном банке.
Под финансовой отчетностью банк подразумевает получение от клиента следующей информации:
Вышеперечисленные требования не являются новыми: ряд банков ЕС требуют подобной отчетности от компаний. Тем не менее банки раньше закрывали глаза на офшорные компании. Сегодня эти требования уже существующая норма. Она распространяется на все банки, которые работают с офшорными компаниями.
Мы рекомендуем вам побеспокоиться о создании бухгалтерии для вашего офшора, чтобы в дальнейшем не оказаться в затруднительной ситуации. Обращайтесь в нашу компанию за квалифицированной помощью, и мы окажем вам необходимую услугу.
И клиенты, и кредитно-финансовые учреждения постоянно сталкиваются с различными проблемами. Чтобы выполнять требования иностранных регуляторов, банк терпит значительные финансовые затраты. Конечно, в подобной ситуации и сами банкиры страдают от бюрократических издержек. Тем не менее подобные условия являются новой реальностью и будущим международного банкинга. Изменения, о которых говорилось выше, можно считать «первыми звоночками» быстро меняющихся реалий.
Чтобы ускорить для вас процесс KYC при открытии иностранного банковского счета, мы готовы предложить нашу помощь. Мы поможем с процедурой открытия счета и с бухгалтерией.
Вы сможете получить индивидуальное предложение, которое специально для вас разработано на основе ваших планов и существующих возможностей. Кроме того, вам будут предложены рекомендации, которые опираются на наш опыт и знания международного банкинга. Ждем ваших обращений на info@eltoma-global.com!
© 2004-2024 Global Corporate Solutions
Один раз в неделю мы отправляем нашим подписчикам самые свежие новости и специальные предложения!
