Какие правила о противодействии отмыванию доходов в США нужно знать

На сегодняшний день США являются важнейшим финансовым центром мировой  экономики, играющим существенную роль в противодействии по отмыванию денег. США состоят в целевой группе по финансовым мероприятиям (ФАТФ), вместе с которой по международным стандартам была создана надежная система ПОД/ФТ.

С целью соблюдения существующих норм финансовые учреждения обязаны ознакомиться с содержанием официального документа ПОД/ФТ и соответствовать всем правилам, направленным на противодействие борьбы с преступностью.

В США борьба с незаконными финансовыми схемами закреплена несколькими правовыми актами, которые в совокупности входят в ПОД/ФТ (правила противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма). Уточним, что, еще будучи президентом, Трамп наложил вето на реформу данного законопроекта в рамках санкционирования национальной обороны. Тем не менее с 1 января 2021 года ограничения были сняты.

Чем сегодня привлекательна экономика США для иностранных инвесторов и предпринимателей?  Во-первых, в США сложилась стабильная банковская система, обладающая колоссальным потенциалом для хранения, защиты активов, диверсификации и расширения бизнеса.

Что из себя представляет в США проект ПОД/ФТ:

С целью предотвращения утечки финансов из государственной казны, а также приостановки незаконного финансирования терроризма Группа разработки финансовых мер (ФАТФ) представила Правила ПОД/ФТ. В проектировании этих документов участвовали все входящие в состав юрисдикции. Напомним, что Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) – это межправительственная организация, которая была зарегистрирована в 1989 году с целью создания стандартов в борьбе с незаконными денежными операциями и оценки национальных систем каждого государства.

Существующий сейчас набор правил ПОД/ФТ с 2001-го года каждые 5 лет проходит модернизацию. Каждое государство, которое входит в состав ФАТФ, осуществляет контроль вмененного ему региона/участка для применения установленных правил.

В США в 2021-ом году правила противодействия отмыванию доходов приобретают новые формы.  Поводом можно считать снятие ограничений, направленных на оборонный бюджет. При этом связь между оборонным бюджетом и ПОД/ФТ состоит в том, что поправки к реформированию антиотмывочной системы входили именно в оборонный бюджет США. Однако еще в конце 2020-го года на него был наложен запрет, и лишь в январе 2021-го года, когда Реформу ПОД/ФТ одобрили в Конгрессе большинством голосов, удалось снять установленный барьер.

Руководитель проекта ПОД/ФТ в США:

В США главным регулятором антиотмывочных правил является FinCEN (бюро по финансовым преступлениям при Министерстве финансов Америки). FinCEN несет ответственность за различные преступления в указанной области, а кроме того, взаимодействует с правоохранительными органами и ведомствами, в том числе иностранными.

Не менее значимым подразделением в США, с которым никто не хочет встречаться, считается OFAC. Это спецслужба, контролирующая санкции и управление иностранными активами и действующая в соответствии с ПОД/ФТ.

Правила ПОД/ФТ в США:

Нужно понимать, что антиотмывочные меры – это комплекс правил, а не один Закон. В сборник правил вошли:

- Закон о банковской тайне (BSA), согласно которому регламентируется порядок работы финансовых институтов и осуществляется контроль комплаенс обязательств по проверке подозрительных транзакций, клиентов и скринингу.

- Патриотический акт США от 2001 года о противодействии трансграничных сделок.

- Закон о Борьбе с отмыванием денег.

- Закон о реформе разведки с целью предотвращения терроризма, другие законодательные акты.

Внимание! Если в США установленные правила ПОД/ФТ не соблюдаются, то это неминуемо повлечет за собой гражданскую и даже уголовную ответственность.  При нарушении правил возможно заключение под стражу и конфискация активов виновного лица.

Какие рекомендации можно дать при соблюдении правил ПОД/ФТ в США?

Согласно названным законам финансовые институты США должны следовать риск-ориентированному подходу к правилам противодействия, а кроме того, ориентироваться на следующие меры:

1. Каждой финансовой организации необходимо внедрить внутреннее Программное обеспечение ПОД/ФТ, что позволит создать условия для реализации поставленных задач в автоматическом режиме:

- скрининга транзакций;

- выявления неблагополучной среды и осуществления мониторинга PEP;

- скрининга санкций;

- определения осмотрительности клиента.

2. В соответствии с Законом о банковские тайны (BSA) необходимо сдавать отчет по каждому клиенту-участнику финансовой сделки.   Законом о банковской тайне (BSA) известен как «Закон о регистрации валютных и иностранных транзакций». Деятельность направлена на противодействие подозрительным операциям (SARs) на сумму более 5000 долларов США или сделок, которые банк посчитал выполненными с нарушением правил.

3. Каждое учреждение должно иметь комплаенс-офицера, то есть сотрудника, который осуществляет контроль за работой программы в своей фирме, а также за деятельностью аудиторов.

Банкам необходимо провести подготовку   своих сотрудников на должном уровне, а также провести необходимое обучение и согласовать курсы по соблюдению всех обязанностей в соответствии с правилами ПОД/ФТ.

Реформа США по борьбе с отмыванием денег 2021 года

В январе 2021-го года   два Закона США: «О борьбе с отмыванием денег 2020 года («AMLA»)» и «О корпоративной прозрачности («CTA»)» получили одобрение в Конгрессе. Нужно обратить внимание на то, какие еще «сюрпризы» для иностранных и местных компаний, бенефициаров и банков подготовил Конгресс, а кроме того, когда можно ожидать вступления реформы в законную силу.

Собственность бенефициаров:

В США прозрачность бенефициаров и владельцев бизнеса регламентируется разделом 6403 СТА, в соответствии с которым:

- устанавливаются одинаковые стандарты по раскрытию личности каждого выгодоприобретателя в США;

- в случае владения бенефициаром (физическим лицом) корпорацией, ООО или аналогичной компанией в США (не мене 25%), идентификационная информация о нем поступает в FinCEN;

- отчитывающиеся компании должны раскрывать информацию о бенефициарах сразу после регистрации (для вновь созданных юрлиц) и в течение 2-х лет (для действующих организаций);

- если бенефициар поменялся, сведения об этом нужно подать в течение года.

В соответствии с новым Законом о борьбе с отмыванием денег (AMLA) прогнозируется, что с января 2022 –го года поправки вступят в силу.

Безопасный вариант сотрудничества:

Новые правила с января 2021 года создали вариант сотрудничества финансовых учреждений с правоохранительными органами. Что именно это означает:

- за передачу данных о счетах и транзакциях клиента в органы правопорядка ответственность банка не предусматривается;

- в случае передачи сведений по письменному запросу силовых структур с предварительного разрешения и уведомления об этом FinCEN банковская тайна не считается нарушенной.

Тем не менее следует иметь в виду, что для передачи по запросу личной информации нужны очень серьезные основания.

Полномочия Министерства юстиции США и Казначейства:

Если у иностранного банка есть корреспондентский счет в США, то Казначейство и Министерство Юстиции США могут запросить документы зарубежного финансового учреждения для судебного расследования. Это право касается корреспондентского счета любого иностранного банка, если финансовое учреждение фигурирует в Гражданском или уголовном иске о конфискации/расследовании, связанном с ПОД/ФН.

Вознаграждение информаторов:

Внимание!  В Казначействе США за предоставление достоверных сведений о нарушении правил противодействия по отмыванию доходов и финансирования терроризма AMLA предусматривает вознаграждение информаторов.

Что нужно знать о Пилотном проекте по трансграничному обмену информацией:

В США идет разработка Пилотного проекта по трансграничному обмену информацией и до 1 января 2022 года должна быть завершена апробация пилотной программы для обмена информацией между финансовыми учреждениями о SARs и SAR с зарубежными филиалами и дочерними предприятиями с целью повышения уровня борьбы с нарушениями в законодательстве.   Правила не касаются тех стран, которые внесены в санкционный список.  Внедрение пилотного проекта рассчитано на три года. Тем не менее Казначейство может продлить деятельность проекта еще на 2 года.

Как можно для банков США снизить риски:

На сегодняшний день в США действует большое количество частных и государственных финансовых учреждений, у которых достаточно высокая репутация. Тем не менее, как показывает практика, после внедрения новых правил о противодействии отмыванию доходов в США многие клиенты, скорее всего, захотят поменять юрисдикцию для хранения капитала и выведения своих активов. Чтобы сократить подобные риски, банкам следует предложить варианты для привлечения клиентов и их сохранения, а кроме того, предусмотреть все возможные сценарии развития дальнейших событий.

В первых числах января 2022-го года Доклад должен быть представлен Комитету Сената по банковским, жилищным и финансовым вопросам. Итоги будут подведены позже, а далее, через год после рассмотрения, документ будет обнародован Министерством финансов.

Расширение санкций в соответствии с новыми правилами ПОД/ФТ в США:

С принятием и затем вступлением в силу нового закона за предоставление недостоверной информации по вопросам владения активами и прав собственности действие санкций существенно расширилось. Так, например, был установлен запрет для иностранных политических деятелей и их родственников, которые не должны скрывать сведения о владении долями американской компании или сумме финансовых и иных активов, которые были переданы на хранение в банк, холдинг, фонд и любое другое учреждение/организацию.

Несколько слов о новых правилах по противодействию отмывания денег в США:

Принятые в США новые правила ПОД/ФН в 2021 году существенно расширили международную координационную сеть FinCEN, дополнившую как минимум 6-ю подразделениями внешней финансовой разведки в Посольствах Соединённых Штатов.

О результатах реформы правил контроля над незаконными финансовыми операциями и доходами физических/юридических лиц в США пока говорить рано, поскольку принятый Закон требует дополнений, доработок и внесения поправок.

Тем не менее можно с уверенностью утверждать, что сокрытие прибыли в США теперь стало практически невозможно.  Однако усиленный контроль над финансовыми институтами никак не отражается на их рейтинге. Но об этом более подробно мы расскажем в другом нашем материале.

Внимание! Если вы нуждаетесь в получении большего количества информации по вопросу открытия бизнеса в Соединенных Штатах Америки, а также регистрации счета в одном из банков страны, рекомендуем записаться на консультацию к экспертам нашего портала по любому из указанных на сайте каналов связи. Ждем ваших обращений!