Комплаенс (англ. compliance — согласие, соответствие; происходит от глагола to comply — исполнять) — буквально означает  действие в соответствии с запросом или указанием. Комплаенс представляет собой соответствие каким-либо внутренним или внешним требованиям или нормам.

Цель внедрения системы комплаенс:

• создание в компании эффективных механизмов по выявлению и анализу коррупционно-опасных сфер деятельности,
• оценка и управление правовыми и финансовыми рисками при возникновении коррупционных отношений,
• обеспечение комплексной защиты предприятия или организации от самых различных правовых, налоговых, экономических, репутационных, санкционных и иных угроз.

Сегодня с уверенностью можно также говорить и о тенденции повышения прозрачности банковской системы и ужесточения требований к банковской деятельности. Для банков все более очевидной становится необходимость управления рисками своей деятельности, улучшения управления финансами, а также совершенствования контрольных процедур.

При открытии счета банк Кипра будет со всей тщательностью проводить процедуры дью-дилидженс (Due Diligence) и KYC («знай своего клиента») прежде чем рассмотрит заявление на открытие счета клиента. Помимо решения директоров об открытии счета, заверенных копий учредительных документов компании, также потребуется предоставить следующую информацию:

• Описание бизнеса компании;
• Развернутое описание осуществляемой или предполагаемой в дальнейшем деятельности, со ссылками на свою резидентскую компанию, партнеров, клиентов;
• Причины открытия счета в данном банке;
• Способ финансирования бизнеса, источник денежных средств;
• Основное государство ведения бизнеса и другие страны, в которых компания осуществляет предпринимательскую деятельность;
• Специалисты компании Eltoma обладают не только знаниями, но и значительным многолетним опытом деятельности в сфере комплаенса, а также в рамках соблюдения Закона о противодействии легализации доходов;
• Ожидаемый ежемесячный объем операций по счету;
• Ожидаемый ежемесячный объем входящих платежей и их назначение;
• Ожидаемый ежемесячный объем исходящих платежей и их назначение;
• Количество сотрудников, занятых в бизнесе;
• Письмо-рекомендация из третьего банка на подписанта по счету;
• Сертификат «Good Standing» – для компаний старше 1 года.

«Знай своего клиента» (KYC) – это процесс идентификации деятельности компании и проверки физических и юридических лиц. Эта дефиниция также используется для обозначения правил банка и борьбы с отмыванием денег, которые регулируют эти виды деятельности.

KYC снижает риск использования для целей отмывания денег и финансирования терроризма (ОД и ФТ) и увеличивает вероятность обнаружения подозрительных транзакций связанных с ОД и ФТ.Чем лучше Вы знаете своего клиента, тем более подходящие меры Вы применяете для снижения рисков отмывания денег и финансирования терроризма.

Процедура KYC

• Процедура KYC должна соответствовать законам, директивам и обязательствам каждой страны по предотвращению ОД и ФТ;
• Каждая Организация должна внедрять процедуры предотвращения ОД и ФТ;
• Совет директоров должен утвердить процедуры, инициированные должностным лицом Компании по соблюдению правил KYC (комплаенс -специалиста);
• Полностью обновленные идентификационные документы должны быть получены для всех клиентов;
• Сотрудник по соблюдению правил KYC организации является ответственным лицом для осуществления всех KYC процедур.

Кипр, являющийся членом Европейского cоюза, обязан соблюдать директивы по борьбе с отмыванием денег. Кипр внес поправки в свое законодательство, чтобы оно соответствовало директивам и постановлениям ЕС. Европейский союз и ОЭСР периодически проводят аудит политик Кипра в области борьбы с отмыванием денег. Кроме того, меры, направленные на борьбу с легализацией доходов, полученных незаконным путем, которые внедрил Кипр в последние годы несколько раз оценивались на международном уровне Комитетом Совета Европы МАНИВЭЛl. Вводят такие меры, Кипр стремится бороться с финансовыми преступлениями.

Регуляторы, следящие за соблюдением мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на Кипре

• Центральный банк Кипра (The Central Bank of Cyprus);
• Подразделение по борьбе с отмыванием денег (MOKAS);
• Управление по надзору за деятельностью кооперативных обществ и их развитию (The Authority for the Supervision and Development of Cooperative Societies);
• Комиссияпоценнымбумагамибиржам (The Securities and Exchange Commission);
• Совет Кипрской коллегии адвокатов (The Council of the Cyprus Bar Association);
• Совет Института дипломированных бухгалтеров (The Council of the Institute of Certified Public Accountants).

Целевая направленность кипрского законодательства, направленного на борьбу с отмыванием денег

Благодаря предпринимаемым мерам в  данной области, Кипр становится более эффективен в вопросах борьбы с финансовыми преступлениями.

• Предотвращение отмывания денег;
• Предотвращение финансирования терроризма;
• Предотвращение коррупции;
• Предотвращение взяточничества;
• Предотвращение уклонения от уплаты налогов.

Деятельность каких организаций подпадает под действие законодательства Кипра о борьбе с отмыванием денег и финансированием террористической деятельностиь (AML and CFT)?

Банки, инвестиционные компании, компании по переводу денег, фондовые биржи, бухгалтеры, казино и другие поставщики финансовых услуг должны соблюдать регулирование Кипра, направленное на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма. Такие организации несут ответственность за выполнение определенных мер, связанных с AML и KYC (процедура «знай своего клиента»), при вступлении в деловые отношения и проверке  новых клиентов, а также при осущесвлении транзакций клиентов. Компании должны определять к какой  категории риска относятся клиенты с помощью проведения процедуры дью-дилидженс (Due Diligence). Согласно законам Кипра, направленным на борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма, организации должны уведомлять MOKAS о подозрительных случаях, выявленных во время таких проверок. Организации, не соблюдающие данные правила, подвергаются штрафам со стороны правительства Кипра и Европейского союза.

Eltoma Corporate Services – лицензированный международный сервис-провайдер, который уже более 15 лет предоставляет корпоративный сервис на Кипре, в Сингапуре, Великобритании и Гонконге без посредников. Наши специалисты обладают большим опытом в вопросах международного нормативного правового соответствия (compliance) и готовы помочь вам с решением связанных с этим вопросов.