Обзор стран, дружественно настроенных к криптовалютам

Лидеры рейтинга стран, дружественных к криптовалюте, - Сингапур, США, Германия.

Где получить криптолицензию для бизнеса:

За последние несколько месяцев интерес к криптовалюте как к финансовому инструменту заметно вырос. Без сомнения, криптовалюта имеет свою привлекательность и ей очень часто «предрекают» большое будущее. Тем не менее отношение к криптовалюте в разных странах по-прежнему неоднозначно. По мнению экспертов, существует негласный рейтинг стран, которые дружественно относятся к криптовалюте и всячески приветствуют развитие криптобизнеса на своей территории. В нашей статье мы расскажем об особенностях крипобизнеса в разных странах, о требованиях к лицензированию, а также о наиболее привлекательных условиях деятельности криптокомпаний, которые предоставляют юрисдикции.

Где и как получить лицензию для криптовалютного бизнеса:

Прежде всего, советуем определиться, в какой юрисдикции на сегодняшний день сложились наиболее благоприятные условия для этого сегмента бизнеса. Не секрет, что после введения многочисленных санкций против РФ использование криптовалюты составило серьезную конкуренцию хождению традиционной валюты. Если понаблюдать за курсом самых востребованных криптовалют и сравнить их с курсом популярных мировых валют, то очевидные выгоды при таком сопоставлении останутся за криптовалютой. Об этом же говорили и в Кремле, определяя роль криптовалюты в недалёком будущем как главное средство накопления капитала. Однако на сегодняшний день нестабильность курса криптовалюты не позволяет делать более смелые прогнозы.

Согласно исследованиям экспертов Кембриджского университета, Россия занимает третье место в мире по добыче криптовалюты (за непродолжительный период времени доля добычи криптовалюты увеличилась с 6,8% до 11%).

Мировым лидером по добыче криптовалюты на сегодня является США. Доля этого государства в добыче криптовалюты составляет 35,4% от мировой добычи. На втором месте расположился Казахстан. Его доля в объеме добычи криптовалюты составляет 18,1%. Падение мировой добычи связано с уменьшением или полным запретом на майнинг в некоторых провинциях КНР. Заметим, что ранее на данную юрисдикцию приходилось 75% добычи криптовалюты во всем мире.

Чтобы открыть криптобиржу в одной из юрисдикций, необходимо:

- зарегистрировать компанию в юрисдикции;

- обеспечить уставной капитал криптобиржи, размер которого регулируется на законодательном уровне;

- компания должна соответствовать нормам законодательства;

- криптовалютная биржа должна иметь соответствующее программное обеспечение по защите персональной информации;

- криптобиржа должна в любой момент предоставлять информацию пользователям о статусе криптовалюты;

- криптобиржа обязана сообщать пользователю обо всех операциях по его счету;

- постоянно проводить обучение сотрудников криптобиржи;

- соблюдать требования местного законодательства;

- криптовалютные средства пользователей должны держаться отдельно от собственных средств криптобиржи;

- проводить один раз в год аудит криптобиржи;

- вести бухучет;

- в криптобиржи должны быть соблюдены все нормы трудового законодательства;

- у криптобиржи должен быть реальный офис в юрисдикции;

- уставной фонд должен храниться в банке юрисдикции.

На сегодняшний день, по мнению международных экспертов, рейтинг стран, дружественных к криптовалюте, выглядит так:

- Германия: на сегодняшний день заняла первое место по отношению к криптовалютам;

- Сингапур: занимает второе место. В данной юрисдикции нет налога на прирост капитала с криптовалют. Рынок криптовалют в юрисдикции активно развивается. Криптокомпании, согласно местному законодательству, имеют возможность в юрисдикции оформлять лицензию для полноценного ведения бизнеса.

В юрисдикции деятельность криптобирж регулируется на законодательном уровне. Для этого необходимо оформить лицензию.

Сингапур считается одной из наиболее выгодных юрисдикций для регистрации криптокомпаний. На сегодня город-государство занимает второе место в рейтинге из-за определенных сокращений на рекламу криптосервисов.

- США: на сегодняшний день занимают третье место в общемировом рейтинге и первое по майнингу. Официально США являются одной из первых юрисдикций в мире, где работу с виртуальными финансовыми активами начали регулировать на государственном уровне. При этом криптовалюта в юрисдикции закрепила за собой статус полноправного платежного средства. Первая покупка реального товара за биткоины была проведена в США в 2010 году.

Сегодня в юрисдикции развита законодательная база для регулирования криптовалют и блокчейна.

В США с 2020-го года банкам было разрешено проводить операции, связанные с криптовалютой. А уже сегодня криптовалюту, которую можно оценить в традиционной валюте, в США приравнивают к имуществу, а, следовательно, она имеет схожий режим налогообложения.

В последние годы в США, согласно статистическим данным опроса, 48% молодых жителей страны хотели бы заменить доллар на биткоин. Эти данные являются наглядным подтверждением того, насколько вырос за последние несколько лет интерес к криптовалюте.  

- Гонконг: быстро развивается сфера, связанная с криптовалютами. Криптовалюта используется как средство платежа в финансах, здравоохранении, логистике и т.д. Здесь нет закона, определяющего статус криптовалюты или бизнеса с криптовалютами. Для работы криптобиржи в Гонконге требуется лицензия.

- Япония: на сегодняшний день занимает десятое место в общемировом рейтинге. В данной юрисдикции криптовалюта стала платежным средством.

- Швеция: входит в первую двадцатку стран, дружественных к криптовалюте. В данной юрисдикции разрешены платежи криптовалютой, поскольку законодательство страны довольно лояльно относится к криптокомпаниям.

Швеция — это первая страна в мире, которая рассматривает возможность использования электронной кроны на технологии блокчейна. Однако в юрисдикции нет законодательных актов, регулирующих блокчейн-технологии. Данные компании обязаны исполнять требования и нормативные акты, близкие к их деятельности. В юрисдикции есть компании, которые занимаются майнингом криптовалют, а также криптобиржи, занимающиеся торговлей криптовалютой. В отношении криптобирж в юрисдикции нет законодательных актов. Криптобиржи в Швеции должны пройти регистрацию и платить налоги с прибыли;  

- Мальта: юрисдикция является одной из наиболее популярных в плане регистрации криптокомпаний. Мальту считают «пионером» по регулированию работы с виртуальными финансовыми активами в мире.

Рейтинг стран по отношению к криптовалюте учитывается по девяти позициям:

- уровень государственного регулирования (простота);

- развитие финансовых сервисов и услуг;

- население;

- уровень налоговой системы юрисдикции;

- развитие рынка труда;

- распространение криптовалют в юрисдикции;

- уровень торговли;

- уровень налоговых мошенничеств;

- отношение к окружающей среде;

На сегодняшний день в рейтинг «лояльности» государств по отношению к криптовалюте выглядит так:

1. Германия;

2. Сингапур;

3. США;

4. Австралия;

5. Швейцария;

6. Гонконг;

7. Нидерланды;

8. Франция;

9. Канада;

10. Япония.

Самые «нелояльные» в рейтинге государства по отношению к криптовалюте распределились следующим образом:

1. Китай;

2. Пакистан;

3. Кипр;

4. Бразилия;

5. Бельгия;

6. Мексика;

7. Новая Зеландия;

8. Нигерия;

9. Греция;

10. Сальвадор.

Внимание! Вы должны понимать, что подходить к работе с криптовалютой нужно подготовленным, чтобы не попасть в какую-нибудь «историю», связанную с нарушением законодательства. Ведь не секрет, что операции с криптовалютой широко используются в различных схемах по финансированию противоправных действий и отмыванию капиталов. И не во всех юрисдикциях на сегодняшний день одинаково относятся к криптобизнесу. Ведь в каждой юрисдикции существуют свои особенности и свои требования к криптокомпаниям.

Вопросы получения криптолицензий:

Во многих юрисдикциях для занятия криптобизнесом нужно получить соответствующую криптолицензию. Деятельность криптобирж во многих юрисдикциях регулирует организация FATF. В данную организацию входит около сорока юрисдикций.

Для создания компании, которая способна заниматься криптовалютой, нужны профессиональные знания в юридических и финансовых областях. Это вопросы, связанные с регистрацией компании для работы с криптовалютой, последовательность получения необходимой для работы компании лицензии, правила открытия счетов в зарубежных банках, возможность работать в различных приложениях, связанных с криптовалютой, блокчейн-платформ и т.д., и т.п. Получение криптолицензии в каждой стране имеет свои нюансы. Рассмотрим некоторые особенности криптовалютной деятельности в некоторых юрисдикциях.

Гонконг: В Гонконге очень быстро развивается сфера, связанная с криптовалютами. Криптовалюта используется как средство платежа. Здесь нет закона, определяющего статус криптовалюты или бизнеса с криптовалютами. Однако для работы криптобиржи в Гонконге требуется лицензия. Где может использоваться криптовалюта? Операции с криптовалютой используются в различных схемах по финансированию противоправных действий и отмыванию капиталов. В связи с этим любая деятельность, связанная с криптовалютой, находится под пристальным вниманием юрисдикции.

В Гонконге действуют единые требования к работе криптобирж.

Существуют ли какие-то разрешительные меры для их работы?

Криптобиржи должны получить лицензию от регулятора и уже затем предоставлять услуги только профессиональным инвесторам.

Каков «портрет» профессионального инвестора?

Профессиональным инвестором может считаться лицо с портфелем не менее 8 млн. гонконгских долларов.  

Какая именно нужна лицензия для регистрации криптобиржи в Гонконге?

Для регистрации криптобиржи в Гонконге требуется лицензия в SFC (комиссия по ценным бумагам и фьючерсам), которая предоставляет возможность совершения операций с криптовалютой на бирже.

Кроме того, обязательному лицензированию подлежат такие виды деятельности криптобирж, как:

- различные обменные операции любых видов фиатных денег и виртуальных активов;

- контроль или владение фиатными деньгами и виртуальными активами.

Какая система требований к площадкам криптобирж?

Основные требования к лицензированным площадкам криптобирж включают следующие положения:

- ответственные лица (минимум 2 квалифицированных специалиста);

- право платформы на участие в торгах только зарегистрированных компаний с постоянным местом ведения бизнеса в Гонконге;

- квалификация должностных лиц (она должна быть высокой).

Операции с криптовалютой разрешены в индивидуальном порядке. Компании имеют право принимать криптовалюту в качестве оплаты за услуги. В Гонконге можно очень быстро конвертировать криптовалюту в национальную валюту.

Каковы основные требования к криптобиржам в юрисдикции:

- члены организация FATF должны обмениваться информацией со всеми членами организации о клиентах;

- биржи, которые осуществляют транзакции от 1000 долларов;

- бороться с отмыванием денежных средств на бирже;

- провайдеры должны пройти лицензирование SFC как поставщики услуг в области криптовалют и работать на территории государства;

- торговые услуги предоставляются только профессиональным инвесторам;

- в штат криптобиржи должны входить квалифицированные сотрудники;

- криптобиржа должна иметь соответствующую структуру управления;

- криптобиржа обязана проверять активы перед тем, как выставить их на торги;

- криптобиржи обязаны проводить аудит криптобиржи и публиковать после проверки отчетность;

- криптобиржи обязаны раскрывать информацию о любых неправомерных операциях;

- криптобиржам запрещено быть игроками на других рынках.

Каковы полномочия комиссии по ценным бумагам и фьючерсам?

Комиссия имеет право:

- контролировать, как ведутся операции с криптовалютой;

- проводить проверки деятельности криптобирж;

- посещать помещения криптобирж;

- налагать административные взыскания;

- расследовать случаи нарушения деятельности криптобирж;

- иметь право на отзыв лицензии

- иметь право на приостановку деятельности криптобирж

Внимание! За нарушение в работе криптобирж предусмотрены крупные денежные штрафы и тюремное заключение.

Получение лицензии на Мальте

Согласно Закону о виртуальных финансовых активах (VFAA) в юрисдикции для компаний, желающих заниматься криптовалютой, были учреждены 4 вида лицензий. Получение лицензии является необходимым условием для тех компаний, которые связывают свою деятельность с криптоактивами.  Как можно получить лицензию для работы с криптовалютой? Этот вопрос находится в ведомстве Мальтийского управления финансовых услуг.

В юрисдикции выдаются лицензии четырех видов:

Лицензия первого класса дает право:

- осуществлять инвестиционное консультирование;  

- осуществлять размещение виртуальных активов;  

- осуществлять сделки по заказу третьих лиц;

Для получения данного вида лицензии необходимо не менее 50 тыс. евро. Другой вариант – не менее 25 тыс. евро и страхование ответственности. Также требуется единовременный сбор за подачу заявления и уплата ежегодного сбора.

Лицензия второго класса дает право:

- осуществлять инвестиционное консультирование;

- осуществлять работу криптобирж;

- осуществлять размещение виртуальных активов;

- осуществлять сделки по заказу третьих лиц;

- осуществлять услуги по хранению.

Для получения данного вида лицензии необходимо не менее 125 тыс. евро. Также требуется единовременный сбор за подачу заявления и уплата ежегодного сбора.

Лицензия третьего класса дает право:

- осуществлять инвестиционное консультирование;

- осуществлять работу по управлению портфелем;

- осуществлять размещение виртуальных активов;

- осуществлять работу криптобирж;

- осуществлять сделки по заказу третьих лиц;

- осуществлять услуги по хранению.

Для получения данного вида лицензии необходимо не менее 730 тыс. евро. Также требуется единовременный сбор за подачу заявления и уплата ежегодного сбора.

Лицензия четвертого класса дает право:

- осуществлять инвестиционное консультирование;

- осуществлять работу по управлению портфелем;

- осуществлять размещение виртуальных активов;

- осуществлять сделки по заказу третьих лиц;

- осуществлять услуги по хранению.

Для получения данного вида лицензии необходимо не менее 730 тыс. евро. Кроме того, требуется единовременный сбор за подачу заявления и уплата ежегодного сбора.

Время ожидания получения лицензии в юрисдикции составляет около 6-ти месяцев.

Держатель лицензии, отвечающий за хранение средств и активов инвесторов, обязан иметь в штатном расписании должность хранителя средств и активов инвесторов. Банки в юрисдикции хранят финансы криптокомпаний в традиционной валюте. Криптокомпании должны осуществлять страхование рисков и проводить ежегодный внешний аудит.

Чтобы получить лицензию в юрисдикции, требуется:

- иметь регистрацию компании на Мальте или «белой» юрисдикции;

- уставной капитал не менее 730 тыс. евро;

- руководство компании обязано пройти тест на соответствие требованиям;

- компания, подающая заявку на лицензию, должна назначить агента;

- пройти тестирование финансовых инструментов;

- требуется назначить двух директоров;-менеджера по рискам;

- специалиста по комплаенсу;

- сотрудника по отчетности;

- нет требований к гражданству.

Внимание! Чтобы правильно организовать свой бизнес с криптовалютой на территории выбранной вами юрисдикции, вам потребуется изучить законодательную базу и особенности налогообложения этой страны. Наши специалисты с многолетним опытом работы на международном рынке готовы оказать вам необходимую консультативную поддержку по вопросам международного права, налогообложения, получения криптолицензий, а также открытия счета и регистрации компании. Мы готовы помочь вам в решении ваших вопросов. Связаться с нами можно по любому из указанных на сайте телефонов или через электронную почту. Ждем ваших обращений!