Порядок создания инвестиционных фондов за границей

Создание инвестиционного фонда требует тщательной подготовки финансовых и юридических документов. Эта процедура не так проста, как кажется на первый взгляд. Без знаний о том, как правильно создать инвестиционный фонд и грамотно сформировать пакет документов, регистрация инвестиционного фонда может стать для вас весьма затруднительным делом.

Для начала нужно выяснить, какие страны лучше всего подходят для создания инвестиционного фонда за границей. Если вы решили открыть свое дело, запустить стартап или начать свой бизнес-проект, прежде всего изучите существующие «плюсы» и «минусы» в выбранной вами юрисдикции. Не секрет, что в каждом государстве при организации любой бизнес-деятельности могут «всплыть» свои подводные камни и, как правило, всегда найдутся как   положительные, так и отрицательные стороны. Это касается и создания инвестиционных фондов.  В связи с этим рекомендуем вам при регистрации инвестиционного фонда руководствоваться теми же принципами: сначала изучите особенности местного законодательства и «поймите» предмет изнутри, а затем уже беритесь за дело. И тут, как говорится, многое будет зависеть не только от вашего предпринимательского таланта, но и от некоторых внешних условий. Перед каждым предпринимателем, который задумался над созданием инвестиционного фонда или заинтересовался вопросами инвестирования собственных средств через международные инвестиционные фонды, на начальном этапе возникают вопросы:

- как создать инвестиционный фонд;

- каким образом осуществляется регистрация правил доверительного управления паевого инвестиционного фонда;

- как создать инвестиционный фонд за границей;

- как происходит регистрация закрытого паевого инвестиционного фонда;

- как создается свой инвестиционный фонд;

- как создать инвестиционный фонд «с нуля»;

- как создать паевой инвестиционный фонд;

Кроме того, вы должны четко осознавать, для каких целей требуются инвестфонды.

Допустим, вы имеете свободные финансовые средства и хотите инвестировать их таким образом, чтобы они приносили вам прибыль гораздо большую, чем банковский депозит. Для этого вы подписываете договор с инвестиционным фондом, а управляющая компания приобретает на ваши средства акции различных компаний. В случае роста цены приобретенных акций компании вы можете рассчитывать на получение довольно хорошей прибыли. Однако в случае падения акций компании вы можете потерять свои деньги. Если вы хотите доверить свои финансы инвестиционному фонду, то должны изучить всю имеющуюся информацию о репутации управляющей компании этого фонда. Это необходимо в целях сохранности ваших средств. Если инвестиционный фонд надежен, вы, скорее всего, не потеряете свои деньги.

Инвестиционные фонды бывают различных типов:

- инвестиционный фонд открытого типа. Данные фонды обязаны вернуть деньги инвестора по первому требованию. В этом фонде финансы инвестора лучше защищены на законодательном уровне;

Инвестиционный фонд открытого типа осуществляет инвестиционную деятельность с ликвидными активами, такими как:

- акции;

- облигации;

- контракты CFD и др.

Инвестиционный фонд открытого типа может:

- осуществлять прием дополнительных инвестиционных взносов

- по требованию выпускать дополнительные акции;

- предоставлять право инвесторам отзывать финансы согласно договору;

- погашать акции.

Инвестиционный фонд открытого типа должен быть зарегистрирован в государственном органе, занимающимся финансовой деятельностью юрисдикции, и соответствовать всем требованиям, предъявляемым к инвестиционному фонду открытого типа.

Инвестиционный фонд открытого типа дает возможность:

- существенно снизить затраты на транзакции;

- оптимизировать налогообложение при регистрации инвестиционного фонда открытого типа в офшорных юрисдикциях;

- осуществлять приобретение новых активов;

- осуществлять диверсификацию инвестиций;

- осуществлять реинвестирование дивидендов;

- существенно снизить затраты на управление;

- осуществлять продажу активов.

Инвестиционный фонд закрытого типа:

В данном фонде деньги инвестору возвращаются только в определенное договором время, то есть можно говорить о том, что по вопросам возврата финансов инвестору существуют «особые условия».

Инвестиционный фонд закрытого типа:

- разрешено вкладываться в неликвидные активы;

- в данном инвестиционном фонде закрытого типа нельзя забрать финансовые средства в любой момент.   Исключением является инвестиционный фонд закрытого типа, контролируемый биржами;

- у инвестиционного фонда закрытого типа фиксированное количество акций;

- у инвестиционного фонда закрытого типа фиксированное количество капитала;

- инвестиционному фонду закрытого типа запрещено выпускать акции по требованию;

- инвестиционный фонд закрытого типа не всегда нуждается в регистрации в государственном органе, занимающимся финансовой деятельностью юрисдикции;

Если вы создали свой инвестиционный фонд, в этом случае управление финансовыми средствами ложится целиком на ваши плечи. При этом, создав свой зарубежный инвестиционный фонд, вы получаете прямой выход на крупнейшие зарубежные фондовые рынки. В этом случае вы имеете определённые налоговые преимущества, если зарегистрировали инвестиционный фонд в низконалоговых юрисдикциях, а также получаете более широкий спектр инвестиционных возможностей.

Создание инвестиционного фонда «с нуля» происходит на тех же принципах, что и создание банка или финансовой компании. Как правило, инвестиционные фонды контролируются государством, а деятельность управляющей компании подлежит лицензированию.

Какая разница между российским и зарубежным инвестиционными фондами:

- зарубежный инвестиционный фонд — это юридическое лицо с разрешением на инвестиционно-финансовую деятельность, для которой необходимо наличие управляющей компании;

- российский инвестиционный фонд – это, как правило, объединение финансов, а также возможного привлечения иностранных инвестиций. Для деятельности российского инвестиционного фонда также необходимо наличие управляющей компании;

Для создания инвестиционного фонда за границей лучше всего выбирать офшорные юрисдикции. Таким образом вы сможете ускорить процедуру создания инвестфонда и вывести компанию из-под налогообложения.

Создание зарубежного инвестиционного фонда может заинтересовать бизнесменов в таких юрисдикциях, как Мальта, Швейцария, БВО, Андорра, Кипр, Каймановы острова. Это далеко не весь перечень офшорных юрисдикций, которые предоставляют широкие возможности для создания инвестиционных фондов (о некоторых юрисдикциях мы писали в статьях, ранее опубликованных на нашем сайте).

При регистрации инвестиционного фонда в офшорной юрисдикции вы получаете:

- нулевое налогообложение;

- гарантированную конфиденциальность;

- защиту от рейдерских захватов;

- низкие расходы на IPO;

- отсутствие требований к отчетности;

- отсутствие валютного контроля;

- защиту бизнеса от судебных исков.

- гибкое законодательство;

- быстрые сроки регистрации компании;

- недорогую аренду офиса;

- высокоскоростной Интернет;

- развитую инфраструктуру;

- стабильную банковскую систему;

- небольшие затраты на проживание в юрисдикции;

- дешевую рабочую силу;

- наличие зон свободной торговли;

- разрешённый номинальный сервис

- множество льгот для нерезидентов;

- не облагаемую налогом прибыль, полученную вне территории юрисдикции;

- отсутствие налога на наследство и гербовый сбор;

- отсутствие ограничений на размер уставного капитала;

- отсутствие аудиторских проверок;

- государство не ограничивает ввоз и вывоз активов;

- отсутствие валютного контроля и т.д.

Внимание!  При желании и необходимости любой гражданин из любой страны мира может создать инвестиционный фонд «с нуля», а также в сравнительно короткие сроки зарегистрировать инвестиционный фонд на территории офшорной юрисдикции. Стоимость создания инвестиционного фонда за границей в зависимости от требований офшорной юрисдикции составляет от 20-ти до 150-ти тысяч долларов США.

Как создается инвестиционный фонд:

- регистрируем компанию;

- получаем одобрение регулятора на назначение директора инвестфонда;

- получаем одобрение регулятора на назначение управляющего инвестфонда;

- получаем одобрение регулятора на назначение управляющей компании инвестфонда;

- получаем одобрение регулятора на назначение администратора инвестфонда;

- получаем одобрение регулятора кастодиана инвестфонда

(кастодиан- это банк для хранения и приема платежей);

- получаем одобрение регулятора на платежный банк инвестфонда;

- получаем одобрение регулятора на назначение брокера инвестфонда;

- получаем одобрение регулятора на назначение аудитора инвестфонда;

Регистрация инвестиционного фонда, а также его деятельность, регулируется государством. В офшорных юрисдикциях контроль за созданием инвестиционного фонда и его деятельностью довольно либерален.

При регистрации инвестиционного фонда в офшорной юрисдикции вы можете инвестировать в различные виды деятельности, которые еще не разрешены в обычных юрисдикциях.

Обычно созданный инвестиционный фонд за границей состоит из:

- администратора инвестфонда;

- управляющей компании инвестфонда;

- брокера инвестфонда;

- кастодиана инвестфонда;

- аудитора инвестфонда;

- платежного банка инвестфонда;

При регистрации инвестиционного фонда необходимо:

- выполнить требования, предъявляемые юрисдикцией к сумме и наличию капитала;

- подготовить детальный бизнес-план.

Регистрация инвестиционного фонда, как правило, мало отличается от регистрации просто компании;

Чтобы правильно организовать свой бизнес и создать инвестиционный фонд в выбранной вами юрисдикции, вам потребуется изучить законодательную базу и особенности налогообложения данной юрисдикции.

Внимание!  Наши специалисты с многолетним опытом работы на международном рынке готовы оказать вам необходимую консультативную поддержку по вопросам международного права, налогообложения, получения, а также открытия счета и создания инвестиционного фонда за границей. Мы готовы помочь вам в решении ваших вопросов.

Наша компания оказывает услуги в вопросах:

- регистрации инвестиционного фонда;

- регистрации инвестиционного фонда за границей;

- регистрации закрытого паевого инвестиционного фонда;

- получения необходимых лицензий при создании зарубежного инвестиционного фонда;

- создания инвестиционного фонда с соблюдением всех законодательных требований офшорных юрисдикций;

- создания инвестиционного фонда с соблюдением законодательных требований неофшорных юрисдикций;

- консультирования по национальному законодательству при регистрации инвестиционного фонда;

- создания инвестиционного фонда в поисках инвесторов;

- создания инвестиционного фонд «с нуля»;

- регистрации правил доверительного управления паевого инвестиционного фонда.

Внимание! Компании, которые хотят заниматься инвестициями в традиционных юрисдикциях, тщательно проверяются со стороны государственного органа, контролирующего финансовую деятельность. В связи с этим рекомендуем строго соблюдать требования местного законодательства.

Наша компания оказывает всестороннюю помощь при регистрации и обслуживании инвестиционного фонда различных видов;

- проводит анализ национального законодательства выбранной вами юрисдикции для регистрации инвестиционного фонда;

- проводит консультирование по наиболее выгодным видам инвестиционных фондов в выбранной вами юрисдикции;

- осуществляет подбор по просьбе клиентов директора;

- осуществляет подбор по просьбе клиентов администратора;

- осуществляет подбор по просьбе клиентов аудитора;

- осуществляет подбор по просьбе клиентов юристов;

- готовит юридические заключения по вопросам международного частного права, которые касаются регистрации и создания инвестиционного фонда;

- готовит юридические заключения по вопросам российского частного права, касающихся регистрации и создания инвестиционного фонда;

Какие задачи вы можете решить, создав инвестиционный фонд:

- минимизировать риски при инвестировании;

- привлечь дополнительные инвестиции;

- оптимизировать налогообложение;

- осуществить правовые отношения с инвестором;

- получить определенный статус в бизнесе;

- создать более надежный и выгодный механизм коллективного инвестирования.

- объединить фонд и иной бизнес и т.д.

Ранее мы не раз писали о том, что при выборе страны, где вы хотели бы заниматься бизнесом, нужно отдавать предпочтение той юрисдикции, в которой вы сможете спокойно вести свое дело. Вам следует проанализировать уровень преступности, оценить, как она влияет на экономические отношения и каким образом осуществляется защита прав бизнеса.   Также вам необходимо изучить налоговое законодательство в той стране, где вы планируете открыть бизнес или быть там налоговым резидентом.  Следует также серьезно изучить вопрос о том, насколько развито в этой стране налоговое законодательство и как местные налоговые службы контролируют   уплату налогов. Нужно понимать, что из достаточно большого количества предложений на рынке вам следует выбрать ту юрисдикцию, которая подойдет именно вам. В связи с этим рекомендуем не спешить.  Обдумывать свои действия «без лишних эмоций», принимать решения взвешенные, рациональные, обоснованные. Если в своем выборе не сомневаетесь, действуйте! Не стоит откладывать «на потом» решение назревших проблем. Помните, что ковать железо нужно, пока оно горячо.

Ваши дела успешно пойдут в гору и вы сможете рассчитывать на стабильный доход только в том случае, если на первоначальном этапе вы четко сформулируете свой бизнес-план и доверите организационные вопросы, связанные с регистрацией, открытием банковского счета, подбором персонала и т. д., профессионалам, которым вы доверяете.  Совершенно очевидно, что каждый бизнесмен ставит перед собой разные задачи и у каждого есть свои причины к смене налогового резиденства.   Это могут быть условия, связанные с коррупцией, мешающей развитию вашего бизнеса, политические или экономические трудности, а также семейные проблемы, которые вас вынуждают принимать новые решения.  Выбор юрисдикции для каждого индивидуален, поскольку вы сами расставляете приоритеты в пользу той или иной страны. Тем не менее самостоятельно организовать свой бизнес и не допустить хотя бы малейших погрешностей у вас вряд ли получится. Поэтому лучше довериться профессионалам, и тогда результат вас не разочарует!

Внимание! Чтобы правильно организовать свой бизнес на территории выбранной вами юрисдикции, вам потребуется изучить законодательную базу и особенности налогообложения этой страны.  Наши специалисты с многолетним опытом работы на международном рынке готовы оказать вам необходимую консультативную поддержку по вопросам международного права, налогообложения, получения лицензий, а также открытия счета и регистрации компании. Мы готовы помочь вам в решении ваших вопросов. Связаться с нами можно по любому из указанных на сайте телефонов или через электронную почту.  Ждем ваших обращений!