Регулирование криптовалюты в странах Европы

Появившись в 2009 году, криптовалюта Bitcoin перевернула мировой финансовый рынок. В последнее время из-за высокой популярности данного направления на финансовом рынке развернулась очень большая конкуренция. На это есть объективные причины. Поскольку данный вид предпринимательской деятельности охватывает все больше компаний, занимающихся подобной деятельностью, они начинают конкурировать между собой. И это неудивительно. Если проследить за курсом самых востребованных криптовалют в мире и сравнить их с курсом популярных мировых валют, то очевидные выгоды будут за криптовалютой.

Направление, связанное с деятельностью криптовалют, считается довольно новым. В связи с этим споры о достоинствах и недостатках криптовалютного бизнеса не утихают с момента их появления на мировом финансовом рынке.

Одно можно сказать со всей очевидностью: сегодня взгляд на криптовалюту как на финансовый инструмент уже никого не удивляет, поэтому распространение этого «платежного» средства постепенно набирает обороты во всем мире.  Изначально криптовалюта не предназначалась для инвестиций, так как создавалась в качестве дополняющей / заменяющей современные традиционные валюты. Деятельность криптобирж во многих юрисдикциях регулирует организация FATF. В данную организацию входит около сорока юрисдикций. Есть юрисдикции, где операции с криптовалютой разрешены и юрисдикции, которые выступают против криптобизнеса на своей территории. Ведь не секрет, что операции с криптовалютой широко используются в различных схемах по финансированию противоправных действий и отмыванию капиталов. В связи с этим любая деятельность, связанная с криптовалютой, находится под пристальным вниманием регулятора и компетентных органов в различных странах мира.

Давайте посмотрим, как осуществляется регулирование криптобизнеса в странах Европы:

- Португалия:

Здесь отсутствуют сборы за торговлю криптовалютой. В 2021-ом году в юрисдикции вступил в силу закон, регулирующий работу криптобирж. Правда, ЦБ Португалии выдала пока только 2 лицензии криптовалютным биржам. Но процесс пошел.

- Швеция:

Здесь разрешены платежи криптовалютой; законодательство страны довольно лояльно относится к криптокомпаниям.

Швеция — это первая страна в мире, которая рассматривает возможность использования электронной кроны на технологии блокчейна. Однако в юрисдикции нет законодательных актов, регулирующих блокчейн технологии.  Данные компании обязаны исполнять требования и нормативные акты, близкие к их деятельности. В юрисдикции есть компании, которые занимаются майнингом криптовалют, а также криптобиржи, занимающиеся торговлей криптовалютой. В отношении криптобирж в юрисдикции нет законодательных актов. Криптобиржи в Швеции должны пройти регистрацию и платить налоги с прибыли.  

- Дания:

Нулевой налог на покупку и продажу криптовалюты. Торговля криптовалютой в юрисдикции относится к инвестиционным услугам. Деятельность криптобирж не попадает под действия аналогичного законодательства, так как в Дании к сделкам с криптовалютой не применяются финансовые законы. Криптобиржи должны соблюдать закон «о борьбе с отмыванием денег».

- Мальта:

Выгодная страна для создания онлайн магазинов с оплатой в блокчейне. Для криптобирж в юрисдикции требуется лицензия. Чтобы открыть криптобиржу на Мальте, нужно пройти тест на соответствие требованиям. На сегодняшний день Мальта является одной из наиболее популярных юрисдикций в плане регистрации криптокомпаний. Эта юрисдикция считается «пионером» по регулированию работы с виртуальными финансовыми активами в мире.   Согласно Закону о виртуальных финансовых активах (VFAA) в юрисдикции для компаний, желающих заниматься криптовалютой, были учреждены 4 вида лицензий. Получение лицензии является необходимым условием для тех компаний, которые связывают свою деятельность с криптоактивами.

Как можно получить лицензию для работы с криптовалютой?

Этот вопрос находится в ведомстве Мальтийского управления финансовых услуг.

Деятельность регулируется в юрисдикции следующими законодательными актами:

- законом об инновационных технологических соглашениях и услугах;

- законом о цифровых инновациях;

- законом о виртуальных финансовых активах.

Деятельность регулируется в юрисдикции следующими законодательными актами:

- законом об инновационных технологических соглашениях и услугах;

- законом о цифровых инновациях;

- законом о виртуальных финансовых активах.

Данный вид лицензии позволяет осуществлять следующие виды деятельности:

-  инвестиционное консультирование;

- работу криптобирж;

- работу по управлению портфелем;

- размещение виртуальных активов;

- сделки по заказу третьих лиц;

-  услуги по хранению.

В юрисдикции выдаются лицензии четырех видов:

Лицензия первого класса дает право:

- осуществлять инвестиционное консультирование;  

- осуществлять размещение виртуальных активов;  

- осуществлять сделки по заказу третьих лиц;

Для получения данного вида лицензии необходимо не менее 50 тыс. евро.

Другой вариант – не менее 25 тыс. евро и страхование ответственности. Также требуется единовременный сбор за подачу заявления и уплата ежегодного сбора.

Лицензия второго класса дает право:

- осуществлять инвестиционное консультирование;

- осуществлять работу криптобирж;

- осуществлять размещение виртуальных активов;

- осуществлять сделки по заказу третьих лиц;

- осуществлять услуги по хранению.

Для получения данного вида лицензии необходимо не менее 125 тыс. евро. Также требуется единовременный сбор за подачу заявления и уплата ежегодного сбора.

Лицензия третьего класса дает право:

- осуществлять инвестиционное консультирование;

- осуществлять работу по управлению портфелем;

- осуществлять размещение виртуальных активов;

- осуществлять работу криптобирж;

- осуществлять сделки по заказу третьих лиц;

- осуществлять услуги по хранению.

Для получения данного вида лицензии необходимо не менее 730 тыс. евро. Также требуется единовременный сбор за подачу заявления и уплата ежегодного сбора.

Лицензия четвертого класса дает право:

- осуществлять инвестиционное консультирование;

- осуществлять работу по управлению портфелем;

- осуществлять размещение виртуальных активов;

- осуществлять сделки по заказу третьих лиц;

- осуществлять услуги по хранению.

Для получения данного вида лицензии необходимо не менее 730 тыс. евро. Кроме того, требуется единовременный сбор за подачу заявления и уплата ежегодного сбора.

Время ожидания получения лицензии в юрисдикции составляет около 6-ти месяцев.

Держатель лицензии, отвечающий за хранение средств и активов инвесторов, обязан иметь в штатном расписании должность хранителя средств и активов инвесторов. Банки в юрисдикции хранят финансы криптокомпаний в традиционной валюте. Криптокомпании должны осуществлять страхование рисков и проводить ежегодный внешний аудит.

Чтобы получить лицензию в юрисдикции, требуется:

- иметь регистрацию компании на Мальте или «белой» юрисдикции;

- уставной капитал не менее 730 тыс. евро;

- руководство компании обязано пройти тест на соответствие требованиям;

- компания, подающая заявку на лицензию, должна назначить агента;

-пройти тестирование финансовых инструментов;

- требуется назначить двух директоров;

- менеджера по рискам;

- специалиста по комплаенсу;

- сотрудника по отчетности;

- нет требований к гражданству.

- Эстония:

Есть банкоматы по выводу криптовалюты. Короткие сроки регистрации криптокомпании, довольно небольшая стоимость лицензии для работы криптобиржи, обязательное условие для регистрации криптобиржи - гражданство ЕС, отсутствие НДС и налога на прибыль для криптовалюты.

- Великобритания:

В последнее время интерес к криптовалюте в Великобритании значительно вырос. Сегодня более 2,5 миллионов человек владеют криптовалютой на берегах Туманного Альбиона. Однако этот вид деятельности входит в зону «высоких рисков», поэтому управление по финансовому регулированию и надзору Великобритании довольно строго борется с криптокомпаниями, работающими в юрисдикции без лицензии. Сегодня получение лицензии является необходимым условием для тех компаний, которые связывают свою деятельность с криптоактивами, а кроме того, необходимо соблюдение требований AML.Тем не менее основная часть криптокомпаний юрисдикции по-прежнему игнорирует требования регулятора. В связи с этим Управление по финансовому регулированию и надзору Великобритании принимает новое решение: определяется временный режим лицензирования для компаний, которые отрабатывают механизм проверки клиентов. Криптокомпании, получившие временную лицензию регулятора, могут осуществлять свою дальнейшую деятельность при условии выполнения всех требований регулятора и настроек необходимых приложений.

Требования регулятора для криптокомпаний, получивших временную лицензию, должны быть выполнены до 31 марта 2022-го года. Данные сроки уже переносились. Возможно, их «отодвинут» еще раз, как переносили в России сроки действия «закона о дачной амнистии». Однако на это надеяться не стоит. Лучше ориентироваться на первоначальный вариант, то есть по срокам выполнения требований регулятора все свои вопросы криптокомпании должны решить до 31.03.2022 года.

Пока же только незначительное число компаний получило требуемые лицензии. Многие криптокомпании ожидают временную лицензию. С этим связан перенос сроков действия временной лицензии. К сожалению, преодолеть инерцию бывает достаточно сложно, и большое количество криптокомпаний в юрисдикции по-прежнему работают, нарушая   требования регулятора.  

Предприниматели, желающие связать свой бизнес с криптолвалютой и стремящиеся зарегистрировать собственную криптобиржу, должны быть компетентными в организационных вопросах данного процесса, то есть должны знать:

- что представляет из себя криптовалютная биржа;

- как создается сайт криптовалютной биржи;

- какие существуют основные отличительные черты криптобиржи;

- какие существуют основные типы криптобирж;

- что требуется для начала роботы криптобиржи;

- сколько потребуется денежных средств для запуска данного проекта;

- на какую целевую аудиторию будет рассчитана деятельность создаваемой биржи;

- в каком банке или платежной системе будет открыт расчетный счет криптобиржи;

- какое программное обеспечение вы будете использовать в работе криптобиржи;

- решить вопрос, каким образом обеспечить защиту и безопасность криптобиржи;

- какими криптовалютами планируете торговать на создаваемой площадке;

- как будет работать и кто будет работать в службе поддержки клиентов криптобиржи.

Одним из очень важных является вопрос о том, в какой юрисдикции вы хотите зарегистрировать криптобиржу.  От этого во многом будет зависеть успех вашей компании, поскольку за любой криптобиржей стоит криптокомпания. Для создания криптобиржи, которая способна заниматься криптовалютой, нужны профессиональные знания в юридических и финансовых областях.  

Это вопросы, связанные

- с регистрацией криптобиржи для работы с криптовалютой;

- с последовательностью получения необходимой для работы криптобиржи лицензии;

- с правилами открытия счетов в зарубежных банках;

- с умением работать в различных приложениях, которые связаны с криптовалютой, блокчейн-платформами и т.д.

С учетом вышеперечисленных аргументов рекомендуем: прежде чем пуститься в это довольно увлекательное «путешествие» под названием криптобизнес, проконсультируйтесь со знающими специалистами в этой области предпринимательской деятельности.

Внимание! Чтобы правильно организовать свой бизнес с криптовалютой на территории выбранной вами юрисдикции, вам потребуется изучить законодательную базу и особенности налогообложения этой страны.  Наши специалисты с многолетним опытом работы на международном рынке готовы оказать вам необходимую консультативную поддержку по вопросам международного права, налогообложения, получения криптолицензий, а также открытия счета и регистрации компании. Мы готовы помочь вам в решении ваших вопросов. Связаться с нами можно по любому из указанных на сайте телефонов или через электронную почту.  Ждем ваших обращений!