Сохранение наследия из поколения в поколение

Учитывая неопределенность, с которой сталкиваются все бизнесы, и постоянно меняющийся и сложный мир, в котором мы живем, чрезвычайно важно, чтобы владельцы компаний были не на один шаг впереди, а на два или три, и предусматривали последствия всех возможных ситуаций. Мы переживаем времена масштабной передачи накопленных состояний в истории, когда чрезмерное количество денежных средств передается следующему поколению. Эффективно организованная передача собственности - это сама по себе наука, в которой всесторонний анализ и планирование, несомненно, могут сыграть важную роль.

Все чаще отправной точкой наших разговоров с владельцами частного бизнеса и другими сверхсостоятельными лицами (HNWI) со всего мира становится философия семейного благосостояния: «Какова цель накопления вашего состояния и для чего оно будет использоваться?» Мы считаем, что это краеугольный камень планирования семейного благосостояния, имеющий большое значение в этом процессе, поскольку когда семья совместно определяет цели, то появляется чувство согласованности, приверженности и сопричастности.

Подготовка и планирование будущего семьи

Прошли те времена, когда в частной жизни владельцам бизнеса требовался только план действий на случай их смерти. Семейное планирование включает в себя подготовку на случай непредвиденных обстоятельств с учетом различных сценариев/рисков, сотрудничество с семьей для решения их проблем и удовлетворения потребностей, а также реализации их целей в целом. Действуя превентивно, особенно во времена неопределенности, социально-политической и финансовой нестабильности, семьи осознают необходимость создания устойчивой, прочной, но гибкой основы для планирования преемственности и благосостояния, защиты активов и их перехода следующему поколению, к новым лидерам семьи, берущим на себя управление бизнесом и/или семейным наследством.

Семейное планирование - это всеобъемлющее название очень сложного и зачастую деликатного процесса. При семейном планировании мы считаем наиболее важными следующие моменты:

• Планирование преемственности и управление благосостоянием: установление контакта с семьей и выслушивание невысказанного; определение целей семьи и возможностей их реализации.
• Планирование и защита активов: в каких юрисдикциях находятся семейные активы, и где находятся члены семьи и бизнес? Каковы налоговые и юридические последствия таких обстоятельств соглашения и как мы можем улучшить ситуацию, исходя из целей семьи? Есть ли план передачи дел, если он потребуется? Подходят ли существующие структуры? Есть ли необходимость в создании дополнительных, например, траста, фонда, компания с ограниченной ответственностью? Какие юрисдикции оюладают большим количеством преимуществ для создания таких структур?
• «Днем позже»: какие важные моменты необходимо спланировать для особого рода дней, следующих за такими происшествиями, как смерть или недееспособность главного или высшего руководства, война в родной стране? Какие подготовлены планы действий (или какие должны быть), чтобы справиться с такими непредвиденными обстоятельствами? Если такие планы существуют,  то предусмотрена ли процедура для их регулярного пересмотра?
• Новая модель планирования преемственности лидерства: интегрированное планирование преемственности, при котором интеграция и подготовка следующего поколения/руководства, не являющегося членами семьи, начинается на ранней стадии, задолго до того, как глава семьи передаст управление. Когда и как можно обучить детей, чтобы они стали успешными распорядителями семейного богатства? Хорошо ли они понимают, как семья создала свое богатство и как движется капитал в системах, созданных их главами? Как им определить, являются ли они хорошими управляющими, даже если они решат не играть активную роль в управлении семейным бизнесом/благосостоянием? Какие ключевые должности должны занять лица, не являющиеся членами семьи? Может ли приобретение акций компании быть доступным для лиц, не являющихся членами семьи?
• Филантропия и преобразующее инвестирование: как мы, как семья, можем вносить свой вкляд и становиться более социально ответственными в наших инвестициях, создавая и сохраняя наследие семьи?
• Технологии: обеспечивают ли они конфиденциальность семейных дел? Обеспечивают ли они своевременное, прозрачное и обновленное общение о семейном благосостоянии между членами семьи и ключевыми партнерами (например, попечителями)? Обдумывали ли мы, как лучше всего использовать преимущества технологий для таких вопросов, как работа нашего семейного офиса/семейного бизнеса с точки зрения цифровизации, автоматизации процессов и т. д.?

Выбор в пользу большего количества структур

По мере того как поколения растут, семейные обстоятельства становятся все более сложными, и семьи понимают, что некорые структуры могут быть действительно полезными, когда дело доходит до обсуждения деликатных вопросов, таких как владение (вступление и завершение), права и обязанности, разрешение конфликтов и т. д. Именно здесь особенна важна роль семейного управления: оно выступает в качестве «клея», который, в частности, будет способствовать укреплению прозрачности и подотчетности. Не будет преувеличением сказать, что во многих случаях низкий уровень доверия и общения являются самой большой проблемой, приводящей к неудачам при передаче состояния из поколения в поколение.

Совместная тщательная оценка всех возможных вариантов механизмов управления, подходящих для каждой семьи, выбор простоты и гибкости (если не требуется иное), регулярный анализ эффективности этих процессов и корректировка по мере необходимости - вот некоторые из практических соображений по этому вопросу. Лучшие механизмы включают в себя конституцию семьи, семейный совет (с возможными функциональными подкомитетами, например, комитеты по благотворительности и плате за оказанные услуги), общие цели/ценности, соглашения акционеров и конституцию правления для семейного офиса/частных структур, семейные встречи/совместные поездки, политики, касающиеся трудовых отношений/оценки деятельности, политика разрешения конфликтов, политика в вопросах этики.

Кипр: предпочтительная юрисдикция в качестве второго места проживания

Вот уже несколько десятилетий мы наблюдаем, как семьи на Западе пользуются услугами семейного офиса. Мы все чаще видим, как семьи в других частях мира следуют по этому пути. Семейный офис считается очень эффективной структурой семейного управления.

Каждая семья уникальна, и если вы знакомы с одним семейным офисом, то вы видели только один семейный офис. Тем не менее, независимо от размера семейного офиса, наиболее распространенными направлениями деятельности являются: эффективное семейное планирование с учетом меняющихся потребностей/обстоятельств семьи, качественный контроль своего благосостояния и ведение семейных дел. Семейный офис может превратиться в мощную экосистему соответствующих руководящих органов, планирования на случай непредвиденных обстоятельств, преемственности и имущественного планирования с одной конечной целью - успешно передать состояние и наследие семьи существующим и будущим поколениям.

Кипр все чаще выбирают в качестве второго места проживания. Многие рассматривают Кипр как прекрасное и безопасное место для своей семьи, которое может потенциально стать их вторым домом в какой-то момент жизни, с отличными образовательными и медицинскими учреждениями, космополитичным и в котором относительно хорошо контролируется ситуация, касающаяся пандемии. Членство в ЕС, английское право, стабильность, стратегическое местоположение, приятная система налогообложения и широкая сеть налоговых соглашений, иммиграционные правила, удобные для инвесторов и бизнеса, варианты планирования наследования и структуры защиты активов (такие как кипрский международный траст, кипрские фонды) и высококачественные профессиональные услуги по конкурентоспособным ценам по сравнению с другими юрисдикциями ЕС - это лишь некоторые из ключевых преимуществ Кипра.

Если вы решили организовать семейный офис и у вас возникли по этому поводу вопросы, обращайтесь в нашу компанию. Специалисты с огромным опытом работы и знаниями из различных областей права  помогут вам найти правильное решение любых вопросов. Ждем ваших обращений!