В каких случаях необходимо платить налог за приход денег на карту

В последнее время налоговые органы РФ усилили контроль за поступлениями денежных средств на карты, а также за переводами денежных средств, поступающими с карт. Это связано с повышением контроля за «серыми» доходами граждан, а также с противодействием борьбы с различными мошенническими схемами.

Сегодня уже невозможно представить нашу жизнь без использования банковских карт. Мы настолько привыкли к их использованию в повседневной жизни, что с трудом представляем, как можно прожить без услуг в режиме онлайн, которую предоставляет нам банковский сектор.  Мы постоянно осуществляем переводы с карты на карту, «перекидываем» деньги со счета на счет и порой не задумываемся о собственной безопасности этих переводов.  А задумываться нужно, поскольку все поступления на вашу карту от третьих лиц налоговая служба считает доходом и рассматривает как объект налогообложения. Например, если вы как физическое лицо получили деньги на карту от ИП или юридического лица, то вопрос об уплате налогов автоматически отпадает, поскольку данные лица сами являются налоговыми агентами и беспокоятся об уплате налогов в срок.

Чтобы избежать начислений НДФЛ /штрафов, любое поступление от физических лиц необходимо идентифицировать, то есть определить назначение платежа. В противном случае, если платеж не подлежит идентификации, он может рассматриваться налоговой службой как получение дополнительного неучтенного дохода. Переводы между физическими лицами в России не запрещены и не ограничены. Однако, если вы осуществляете перевод другому лицу, при отправке денежных средств рекомендуем указывать необходимую информацию о назначении платежа. Если будут замечены операции, вызывающие подозрения об их законности и правомерности, например, отмывание денег, уклонение от налогов и т.д., то все подозрительные счета, зарегистрированные на данное физическое лицо / компанию, (причем, не только этот счет, но и все имеющиеся счета), будут заблокированы до выяснения обстоятельств, по которым произошла блокировка. Проверка ваших счетов может занять несколько месяцев даже в том случае, если у вас с финансами все «чисто». А если по вашим счетам и вкладам возникнут вопросы у налоговиков, то прежде чем вы вернете возможность распоряжаться своими средствами, вы потратите большие деньги на юристов, а самое дорогое – вы потратите время на разбирательства и объяснения происхождения ваших денег на счетах. В связи с этим рекомендуем каждому деловому человеку на этот случай уже иметь готовый план по выходу из подобной ситуации и решению возникшей проблемы. Вероятность привлечь к себе пристальное внимание со стороны налоговиков   остается довольно высокой. Согласно ФЗ от 28.06.2013 года №134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям, а также ФЗ № 52 «О внесении изменения в части первую и вторую Налогового кодекса»  после вступления в силу в 2014 году поправок к законам у налоговых органов РФ появилась возможность получать в автоматическом режиме информацию по открытию и закрытию счетов в банках, движению по ним  остатков по счетам, а также изменению реквизитов вклада организации, предпринимателя, физического лица. Вы должны отдавать себе отчет в том, что ваша карта привязана к вашему счету.  Налоговым службам при необходимости не составит большого труда проследить за движением всех ваших средств, так как финансовый след от любой транзакции остается надолго. Вы также должны понимать, что любые поступления на ваш счет должны быть юридически обоснованы.

В связи с этим необходимо постоянно отслеживать любые поступления денежных средств на ваш счет или переводы со счета.

Конечно, не каждое поступление денежных средств на вашу карту от физических лиц попадает под налогообложение.

Не попадают под налогообложение следующие поступления на карту:

- поступления дохода от продажи наследства;

- поступления дохода от продажи имущества физическому лицу, если данное имущество находилось в собственности более 3-х лет;

- при получении алиментов;

- при получении дохода по договору дарения от близких родственников

- возврат долга;

- платежи между близкими родственниками.

Все остальные платежи находятся под пристальным вниманием налоговых служб, особенно если они регулярные. Например, на такие доходы, как сдача в аренду жилья или выигрыша в лотерею, налоговая служба быстро среагирует. И если налоговики обнаружат у вас неучтенный доход, то помимо доначисления налога на доход, вам «выпишут» штраф и начислят пени. В том случае, если поступления от третьего лица были регулярными, то данный доход может быть классифицирован как незаконная предпринимательская деятельность. А это уже совсем другой «состав преступления», и в данном случае может последовать уголовная ответственность.

В связи с этим советуем не надеяться на русское «авось», а лучше придерживаться другой логике: не бывает ничего «тайного», которое однажды не станет «явным» и очевидным для всех.

Если банк сообщит о подозрительном движении денежных средств, то налоговая моментально среагирует и проверит все «сомнительные», по их мнению, операции. В связи с этим рекомендуем следить за тем, чтобы отправители правильно оформляли все денежные переводы вам. А если есть доход, который вы получили, потрудитесь своевременно произвести оплату налога.

С 1 января 2021 года подоходный налог в России для граждан, доход которых составляет более пяти миллионов рублей, вырос с 13% до 15 %.  Этот налог уже получил название «налог на богатых» и вызвал широкое одобрение общественности. Данная инициатива президента — это шаг к прогрессивному налогообложению, поскольку все дополнительно собранные деньги с этого налога правительство планирует направить на помощь детям с тяжелыми и редкими заболеваниями.

Вопрос об изменении прогрессивной шкалы налогообложения обсуждался в Государственной Думе и на правительственном уровне достаточно давно. Дело в том, что повышение ставки НДФЛ - это в некотором смысле запрос общества на социальную справедливость. Тем не менее последствия таких нововведений пока не известны.

Следует учитывать, что мир очень быстро меняется, и эти изменения неизбежно меняют «условия игры». В связи с этими обстоятельствами вы должны понимать, что налоговые органы многих стран пристально следят за вами и вашими финансами.  В связи с этим рекомендуем не расслабляться, а держать ситуацию с налогами «под своим» контролем.

Чтобы правильно организовать свой бизнес на выбранной вами территории, вам потребуется изучить законодательную базу и особенности налогообложения этой страны.  Наши специалисты с многолетним опытом работы на международном рынке готовы оказать вам необходимую консультативную поддержку по вопросам международного права, налогообложения, получения патентов, а также открытия счета и регистрации компании. Мы готовы помочь вам в решении ваших вопросов. Связаться с нами можно по любому из указанных на сайте телефонов или через электронную почту.  Ждем ваших обращений!