Введение «Реестра зарубежных организаций» в Великобритании

В связи с обострившейся международной и политической обстановкой, связанной с военными событиями на Украине, ряд законодательных изменений в Великобритании, разрабатываемых не один десяток лет, получили новое развитие. Эти изменения касаются введения публичного реестра бенефициарных владельцев зарубежных компаний, которые владеют или собираются приобрести активы в Великобритании. Те предприятия, которые не соответствуют требованиям, могут столкнуться с ограничениями при покупке, продаже или закреплении за землей в Великобритании.

Какова же цель нового законопроекта?  

Она сводится к тому, чтобы «подавить иностранных преступников, использующих британскую собственность для отмывания денег». Тем не менее   правительство Великобритании анонсировало, что главной причиной немедленного принятия законопроекта является украинский кризис.

По мнению государственного секретаря по бизнесу, энергетике и промышленной стратегии Кваси Квартенга, принятие данного закона «пошлет четкое предупреждение тем, кто использует или думает использовать рынок недвижимости Великобритании для отмывания доходов, полученных нечестным путем», что подобные действия не являются правомерными.

Кроме того, планируется, что с введением более строгих мер безопасности будут тщательнее соблюдаться все механизмы проверок к каждой компании или аналогичному юридическому лицу, кто регулируется законодательством страны или находится за пределами Великобритании. Также проверке будут подлежать и те лица, которые имеют значительное влияние или контроль над юридическим лицом.

Значительное влияние или контроль фиксируется на уровне 25 % или более процентов акций, а также прав голоса. Допустим, зарубежная организация владеет или собирается приобрести землю в Великобритании. В этом случае она должна будет определить своих бенефициарных владельцев и провести их регистрацию их в Регистрационной палате. По завершении процедуры регистрации зарубежное юридическое лицо получает идентификационный номер, что дает ему основание регистрировать свое право собственности. Информацию, которую вносят в реестр, нужно будет ежегодно отслеживать до того момента, пока организация не получит право на удаление из реестра.

Каким образом правительство Великобритании может это осуществить?

Всем анонимным иностранным владельцам британской собственности придется раскрыть свою настоящую личность, вследствие чего любое неблагонадежное лицо больше не сможет скрывать свои действия за цепочками подставных компаний. Данный механизм позволит установить глобальный стандарт прозрачности.

Правительство Великобритании заявляет, что это данные меры лишь часть стратегии, направленной на борьбу с экономическими преступлениями. Основной же целью принятых нововведений является планомерная работа по обеспечении репутации Великобритании, анонсирующей себя в качестве идеальной страны для инвестиций.

Что представляет «Реестр зарубежных юридических лиц»:

- содержание достаточной информации для правоохранительных органов, способных быстрее реагировать на тех, кто пытается использовать британскую собственность для отмывания денег;

- раскрытие информации о своих бенефициарных владельцах в Регистрационной палате;

- наложение определенных санкций, включая ограничения на регистрацию или распоряжение правами на землю.

Внимание! Правила, применяемые ретроспективно и вне независимости от респектабельности рассматриваемой зарубежной организации, будут иметь широкое влияние преимущественно на отрасли недвижимости и финансовых услуг.

Каких организаций это касается?

- организаций, регулируемых законодательством страны за пределами юрисдикции и являющихся юридическими лицами в соответствии с применимым законодательством. В том случае, если они владеют британской землей, им необходимо пройти регистрацию в Регистрационной палате.

Если же компания зарегистрирована за пределами Великобритании, даже если компания является налоговым резидентом, а также LLP, иностранные фонды и партнерства за пределами Великобритании, в случае решения стать юридическими лицами, будут пойманы.

Зарубежное юридическое лицо, зарегистрированное владельцем соответствующей недвижимости до вступления Закона в силу, при условии, что это произошло 1 января 1999 года или позже в Англии и Уэльсе, может рассчитывать на 18 месяцев с даты вступления Закона в силу, чтобы получить регистрацию.  Для Шотландии и Северной Ирландии существуют особые правила.

Какие шаги нужно предпринять, чтобы официально владеть недвижимостью в Великобритании?

Всем зарубежным организациям, которые рассчитывают на получение британской недвижимости, необходимо пройти процедуру идентификации своих бенефициарных владельцев и регистрацию в Регистрационной палате.

По завершении регистрации каждой иностранной организации будет присвоен свой уникальный номер. Кроме того, каждый год следует обновлять информацию о себе до тех пор, пока не будет подана заявка на удаление из действующего Реестра зарубежных юридических лиц.

Какие изменения планируются в распоряжении землей?

Планируется ввести ограничения на отчуждение или смену собственника землей. При этом регистратор земли внесет в реестр ограничение в отношении квалифицируемой недвижимости, если он будет уверен в том, что:

- зарубежное юридическое лицо внесено в реестр в статусе собственника недвижимости;

- предприятие имеет регистрацию и статус собственника на основании заявления, поданного 1 января 1999 года или позднее;

Ограничение распространяются на регистрацию в случае, если:

- юридическое лицо имеет статус зарегистрированного зарубежного юридического лица или освобожденного иностранного юридического лица;

- распоряжение дано в связи с установленным законом обязательством / постановлением суда или происходит в соответствии с законом;

- распоряжение выполняется на основании договора, который заключен до внесения ограничений в реестр;

- распоряжение выполняется при осуществлении полномочий на аренду/продажу, которые предоставляются владельцу зарегистрированной ценной бумаги на землю, или получателю, назначенному таким собственником.

Что нужно знать о правонарушениях и какие возможны наказания?

В случае несоблюдения зарубежным юридическим лицом вышеуказанной процедуры, а также совершения юридическим лицом и каждым должностным лицом юридического лица правонарушения, перечисленные лица могут быть приговорены к тюремному заключению на срок до пяти лет или штрафу.

Зарубежным юридическим лицам и каждому должностному лицу юридического лица, нарушившим обязательства или совершившим правонарушение по истечении 18 месяцев, начиная с даты вступления законопроекта в силу в качестве акта парламента, организация считается зарегистрированным владельцем подходящего имущества, но:

- организация не имеет регистрации в качестве иностранной организации;

- не подала заявку на регистрацию в качестве иностранной организации, которая находится на рассмотрении;

- не является освобожденной зарубежной организацией;

- предприятие имеет статус зарегистрированного владельцем этого квалифицированного имущества в соответствии с заявлением, которое подано 1 января 1999 года или позднее, но до даты начала действия.

К таким лицам могут быть применены серьезные наказания в виде штрафов или тюремного заключения на срок до двух лет.

Какие действия для владельцев активов актуальны сейчас?

Если брать во внимание ретроспективный характер законопроекта и его широкое влияние на реальных и потенциальных владельцев активов, а также на вероятность скорого его принятия, иностранным собственникам земли в Великобритании рекомендуется в ближайшее время начать составление соответствующих механизмов соблюдения и любой договорной защиты.

Далее мы предоставим ряд некоторых предварительных действий для рассмотрения.

Во-первых, следует определить любых регистрируемых бенефициарных владельцев и собрать необходимую для регистрации информацию.  Важно понимать, что вся представленная информация подлежит проверке, в связи с чем необходимо убедиться в ее подлинности. В том случае, если зарубежная организация не знает о наличии каких-либо регистрируемых бенефициарных владельцах или не в состоянии их идентифицировать (или может их идентифицировать их, но не имеет достаточной информации о них!), организация обязана предоставить любую имеющуюся у нее информацию, касающуюся регистрируемых бенефициарных владельцев, а также предоставить сведения о руководителях.

Во-вторых, внедрение строгой системы проверок сможет существенно упростить требования ежегодного обновления.  Контрагентам, которые связаны с зарубежным юридическим лицом (при этом, не имеет значения, на стороне продажи или покупки обнаруживается эта связь, а также - в рамках совместного предприятия или в контексте сдачи в аренду или финансирования недвижимости), необходимо сделать запрос на подтверждение того, какое именно иностранное юридическое лицо значится в реестре. Кроме того, для предприятий важно создать все необходимые условия для гарантированного выполнения всех договоренностей по обязательствам ежегодного обновления.

В-третьих, нужно проанализировать влияние на существующие договорные отношения. Это касается условных контрактов, опционов, преимущественного права покупки и соглашения об аренде, которые уже заключены и выполнение которых может занять значительное время. Скорее всего, они не станут дополнительным обременением при соблюдении требований, которые возлагаются на зарубежные организации. Важно обратить внимание на то, что в законодательстве не предусмотрен переходный механизм для обеспечения защиты.  

Из вышесказанного становится очевидно, что вопросы соответствия, которые образовались в связи с новым реестром, скорее всего, придется рассматривать в индивидуальном порядке.

Какие изменения произошли между законопроектом 2018 года и законопроектом, принятым в 2022 году:

Комитет анонсировал новые рекомендации, некоторые из которых вошли в новый законопроект по причине их целесообразности.  Что конкретно добавили?

- Во-первых, в новый законопроект вошли новые требования к иностранным юридическим лицам о проверке. В современных условиях теперь вся информация о бенефициарных владельцах и управляющих подлежит более тщательной проверке согласно с требованиями, которые предъявляет Комитет.

- Во-вторых, вопрос с финансовыми санкциями. Теперь регистратор будет обладать большими правами и полномочиями относительно тех лиц, которые отступают от буквы закона и совершают правонарушения. Использование механизма применения финансовых санкций обусловлено тем, что прежде регулятор не обладал возможностью преследовать правонарушителя, поскольку многие находились за границей.

- В-третьих, обязанность по обновлению. В этот раздел были внесены поправки о включении ленты «запись событий».  С помощью использования подобного механизма   стало проще обеспечивать подробной информации обо всех текущих изменениях в реестре.

Подведем итог: данные изменения в законопроекте 2022 года гарантируют, что предъявляемые требования станут на порядок эффективнее и надежнее.

Какие еще изменения были внесены в новый законопроект:

- Исключения. В ряд положений были внесены поправки. Это касается указаний на ограниченные обстоятельства, при которых Государственный секретарь может освободить лицо от регистрации в том случае, если данное лицо не отвечает интересам национальной безопасности, интересам экономического благосостояния Великобритании, а также не соответствует целям предотвращения или раскрытия тяжкого преступления.

- Полномочия на защиту другой информации. В обязанности регистратора входит необходимость в предоставлении информации о частоте своих решений в пользу заявителя.

- Заявления. В данный пункт необходимой информации была внесена поправка. Теперь необходимо указывать имя и всю контактную информацию о лицах, с которыми можно связаться по поводу «управляющего сотрудника».

Кто располагает возможностью получения доступа к реестру?

- Собственно, такая возможность есть у всех, поскольку реестр открыт для общественности.  Представители общественности могут при желании и необходимости просматривать реестр бесплатно. Кроме того, возможно получение копий некоторых страниц или даже всего реестра.

О каких лицах должна появляться информация в реестре?

В реестре должна находиться информация о любом «бенефициарном владельце» зарубежной организации. «Бенефициарный владелец» основан на определении, которое используется в британском режиме лиц со значительным контролем (PSC), введенном в апреле 2016 года. Можно сказать, что бенефициарным владельцем является лицо, обладающее в некотором смысле «значительным влиянием или контролем» над зарубежной организацией.

Существуют ли последствия при отсутствии регистрации?

- Да. Такие последствия могут быть. Например, если иностранная компания не будет выполнять свои обязательства, к управляющему могут применить штрафные санкции или даже привлечь его к уголовной ответственности.    Размер штрафных санкций может составлять до 500 фунтов стерлингов ежедневно, уголовная ответственность распространяется на срок до 5 лет. Кроме того, дополнительно могут быть введены гражданские правовые санкции. К ним относятся финансовые штрафы, которые касаются иностранных организаций, если они попытаются сдать в аренду или продать свою землю.

Внимание! Если у вас остались (возникли!) вопросы по данному материалу или вам требуется индивидуальная консультация по другой тематике, обращайтесь к специалистам нашей компании по любому из указанных на сайте каналов связи. Мы решим ваши вопросы быстро, законно, профессионально! Ждем ваших обращений!

‍